Веду бизнес без ип. как меня вычислит налоговая?

Какой штраф за отсутствие ИП в 2020 году

Штраф при крупном ущербе накладывается до 300 000 рублей. При особо крупном ущербе придётся выложить от 100 000 до 300 000 рублей плюс открытие уголовного производства, которое предусматривает:

1. Принудительный труд.
2. Исправительный труд.
3. Арест, с лишением свободы в особо тяжёлых вариантах до 5 лет.

Уголовное наказание по ст. 171 УК РФ начинается при причинении ущерба государству, конкретным его структурам или же учреждениям. То есть, вначале оценивают сумму сделки, а затем последствия.

Кроме перечисленных штрафов за деятельность ИП могут применяться добавочные санкции, особенно, если при вмешательстве ИП был нанесен ущерб прочим лицам. В таких случаях наказание будет намного суровее, чем при официальной регистрации ИП.

Также, надо иметь ввиду, что наказание за несоблюдение одного законодательного акта не освобождает ИП от его наказания по прочим основаниям. Не стоит забывать о соблюдении санитарных и противопожарных правил.

Какой штраф за продажу без ИП от ФНС РФ

Данная статья регламентирует, что, при нарушении регистрации ИП в налоговой структуре, нарушитель должен будет перечислить государству 10 000 рублей или от 10% полученного дохода от реализованной сделки. В то же время, налоговая вправе предпринять и более жесткие меры, если им удастся определить величину скрытого дохода. Кстати, в 2020 году сумму штрафа предполагают увеличить до 40 000 рублей и более.

Сроки перехода на новые ККМ

С 1 июля обязаны использовать кассовый аппарат следующие категории субъектов:

• Предприниматели на патенте и вмененке, какие занимаются реализацией товаров не своего производства и не нанимают работников;
• Предприниматели на патенте и вмененке, какие занимаются оказанием услуг, выполнением работ, и принимают на работу наемных сотрудников;
• Компании и предприниматели, которые ранее выдавали БСО, в том числе транспортные компании при продаже билетов (получили мораторий на штрафы до 1 июля 2020 года);
• Предприниматели без работников, какие производят торговлю через автоматы;
• Предприниматели на патенте, оказывающие следующие услуги:
  • Парикмахерские и косметологические услуги;
  • Ремонт бытовой аппаратуры, часов и других аналогичных изделий;
  • Техобслуживание и ремонт автомобилей и мотоциклов;
  • Перевозка грузов на автомобилях;
  • Перевозка пассажиров на автомобилях;
  • Перевозка грузов при помощи водного транспорта;
  • Перевозка пассажиров при помощи водного транспорта;
  • Услуги ветеринарного характера;
  • Услуги по проведению занятий физкультурой и спортом;
  • Охотничьи хозяйства и осуществление охоты;
  • Осуществление занятий медициной и фармацевтикой лицом, получившим для этого лицензию;
  • Прокат;
  • Изготовление молочной продукции;
  • Спортивное и товарное рыболовство и рыбоводство;
  • Ремонт компьютеров и оргтехники.

Но вместе с этим ввели поправки по новой отсрочке на использование онлайн кассы. Теперь до 1 июля 2021 года могут работать без касс:

• Предприниматели на любой системе налогов, какие реализуют товары собственного изготовления и не имеют наемных сотрудников;
• Предприниматели на вмененке и патенте, которые оказывают услуги и не имеют наемных сотрудников.

Важно! Если ИП из данного списка примет на работу сотрудника, он в течение 30 дней с этого момента должен будет приобрести и начать применение онлайн кассы.

Придется платить налоги и делать отчисления в пенсионный фонд

Как мы уже упоминали, компания-работодатель платит за своих сотрудников подоходный налог, отчисляет деньги в пенсионный, социальный и медицинский фонды. ИП совершает эти платежи самостоятельно, причем делает это из своего собственного дохода.

В 2021 году ИП без сотрудников должен выплатить в пенсионный и медицинский фонды 40 874 рубля (в ПФР — 32 448 руб., в ФФОМС — 8 426 руб.), то есть по 3 403 рубля в месяц. И если работодатель не увеличит зарплату сотруднику на эту сумму, то его «чистый» доход станет меньше. Но, как правило, при переходе сотрудника на ИП, работодатель выплачивает ему всю ЗП «брутто» (включая 13% НФЛ, которые ранее уходили в налоговую), что выгодно и самому работнику.

Если индивидуальный предприниматель не переведет деньги в бюджет, то задолженность может быть взыскана через суд. Отчисления в пенсионный фонд нужно будет делать, даже если человек не ведет деятельность и не получает доход (пока он не закроет ИП).

А вот налоги ИП без сотрудников, который работает по упрощенной системе налогообложения, скорее всего, платить не придется. Дело в том, что из суммы налогов по закону будут вычитаться платежи в пенсионный и медицинский фонды.

Например, если вы получаете на работе 50 000 рублей в месяц (600 000 в год), то в качестве налога вам надо будет заплатить 36 000 рублей (если вы работаете по упрощенной системе налогообложения с выплатой 6% от дохода). Если из этой суммы вычесть те платежи, которые вы уже перечислили в социальные фонды (40 874 рубля), то к оплате ничего не останется.

Единственная тонкость — платежи в пенсионный фонд лучше делать поквартально. Если вы хотите заплатить в пенсионный фонд всю сумму единоразово в конце года, то в этом случае вам придется совершать ежеквартальные авансовые платежи в налоговую. И только в следующем году ИФНС сделает вычет и вернет вам переплату.

Как итог: предпринимателю следует приготовиться к ежеквартальным отчислениям денег в пенсионный фонд.

Магазин профессиональной косметики

Услуги парикмахеров, визажистов и специалистов по ногтям популярны всегда. Мастера используют профессиональную косметику, которую можно встретить только в специализированных магазинах. Продавая средства для работы, можно обеспечить себя постоянными клиентами.

Для открытия бизнеса потребуются помещение, закупка оборудования для работы, стеллажи и сотрудники. Выбирая поставщиков, лучше всего опираться на базы, торгующие мелким оптом. Обычно они предоставляют сертификаты и состав продукции. Создав сайт магазина, кроме профессионалов можно привлечь и обычных покупательниц.

Магазин здорового питания

Правильный образ жизни сегодня в моде, и все больше людей переходят на здоровое питание, однако полезные продукты можно купить далеко не в каждом магазине. Поэтому подобный бизнес в принципе востребован.

Для открытия потребуется небольшое помещение. Выбирать точку следует в оживлённом месте. Можно также расположиться в торговых центрах или рядом с фитнес-клубами. Обратная связь с покупателями, скидки и реклама помогут быстрее наработать постоянную клиентскую базу.

В ассортименте должна быть только свежая и полезная пища. Следите за сроком годности и составом

Важно соблюдать санитарные нормы и поддерживать арендованное помещение в чистоте

Как могут быть пойманы «нелегальные» сотрудники

Чтобы устанавливать и пресекать факты правонарушений в трудовом законодательстве, существуют контролирующие органы. Их достаточно много, но самой частой «головной болью» имеющей непосредственное отношение у к правам сотрудников, являются налоговая и трудовая инспекции. Законодательно система проверок опирается на Федеральный закон № 294, а налоговая проверяет предприятия в соответствии с гл.14 Налогового кодекса РФ. Поймать «нелегалов» могут и те, и другие.

Может ли работодатель организовать внутренний контроль (самоконтроль) соблюдения трудового законодательства?

Налоговые страсти

Факт нарушения может быть выявлен в результате камеральной (по факту сдачи отчетности) или выездной (глубокой и тщательной) проверки. Подробно изучать налоговики имеют право текущий год деятельности и 3 предыдущих, при этом им законом разрешено опрашивать свидетелей, осматривать помещения, изымать документы и т.п.

ВАЖНО! Работодателю необходимо ознакомиться с разрешением на проверку и служебными удостоверениями инспекторов. По результатам инспекции в специальной справке указывается ее предмет и сроки

На основании справки составляется акт с выявленными нарушениями и предписаниями по их устранению, на что у работодателя есть 2 недели

По результатам инспекции в специальной справке указывается ее предмет и сроки. На основании справки составляется акт с выявленными нарушениями и предписаниями по их устранению, на что у работодателя есть 2 недели.

При оформлении ИП можно столкнуться с бюрократическими формальностями

Многие люди до сих пор думают, что налоговая инспекция — это типичное государственное учреждение с обязательным перерывом на обед и длинными очередями.

Обед в ИФНС действительно есть. Однако узнать расписание работы учреждения можно легко на любом электронном сервисе. Что касается приема посетителей, то за последние годы налоговая инспекция сильно преобразилась.

Судя по личному опыту, прием граждан осуществляется по электронной очереди. В зале работает квалифицированная девушка-консультант. Очередь в окошко к специалисту приходится ждать не более 5-10 минут. Документы регистрируются в течение 3-х дней (не считая дня приема и дня выдачи бумаг).

Единственное неудобство, с которым столкнулся лично я — в зале на всех посетителей работало всего 2 компьютера. Мне нужно было переписать 1 лист заявления (правильно указать место рождения). Ждать очереди к компьютеру пришлось 8-10 минут. Всего процедура сдачи документов заняла у меня минут 20-25, получения — около 5 минут.

Вывод: бюрократические препоны при открытии своего дела государство устранило.

Некоторые банки предлагают бесплатно зарегистрировать ИП, если человек дальше намерен пользоваться услугами расчетного счет в данном финучреждении. Например, данной услугой можно воспользоваться в Альфа-банке, Райффайзене и Тинькове.

YouTube-канал

Ютуб-канал – это не только развлекательный сервис, но и широкая площадка для бизнеса. С помощью своего канала можно проводить платные вебинары и мастер-классы.

При наличии не менее 1000 подписчиков можно монетизировать свой YouTube-канал и получать пассивный доход. Существует несколько способов заработка. Например, на показах рекламы. Правда есть условие — за последний год нужно иметь не менее четырех тысяч часов просмотра на вашем канале.

Раскрученные блогеры могут осуществлять прямую рекламу — с помощью непосредственных вставок в ролик. Для новичков более подходит вариант дохода на «партнерках». В таком случае, в видео демонстрируется какой-то товар, а в описании под ним размещаются партнёрские ссылки. Переходя по ним или осуществляя покупки, зрители приносят владельцу канала доход.

Считается, что российские блогеры зарабатывают в несколько раз меньше европейских и американских. В среднем в России за 1000 просмотров можно получить 1 доллар. Но иногда заработок варьируется от 0,25 до 4 долларов. Все зависит от тематики, целевой аудитории, рекламодателя и популярности самого ведущего.

Какой штраф за торговлю без ИП полагается по КоАП РФ

Допустим, происходила торговля без регистрации ИП: какой же штраф в 2019 году полагается? Для начала такое правонарушение фиксируется протоколом по статье 14.1 КоАП РФ. Этот документ вправе оформить представители Роспотребнадзора, ФНС РФ, МВД и других ведомств.

Учтите, что штраф за отсутствие ИП назначается, если нет не только свидетельства индивидуального предпринимателя, но и сведений в ЕГРИП. В противном случае наказания не будет, даже если данные туда были внесены буквально в момент осуществления сделки.

Итак, какой штраф, если нет ИП, полагается по КоАП РФ? По статье 14.1 КоАП он может составлять от 500 и до 2000 рублей. Правда, его назначают только в том случае, если речь идёт о незначительной сделке. Причём подобное развитие событий будет самым благоприятным.

Как узнают о торговле без ИП

Штрафы за работу без ИП начисляются при наличии прямых доказательств получения дохода незарегистрированным коммерсантом. Такими доказательствами служат:

• Сведения, содержащиеся в выписке с банковского счета.
• Данные, содержащиеся в первичных бухгалтерских документах.
• Информация от работников, контрагентов ИП, прочих свидетелей.
• Объем товарной продукции, изъятой у предпринимателя.

Бизнесменов, которые торгуют без регистрации, выявляют разными способами. Например, по рекламе, которую они дают в СМИ, соцсетях или через другие источники информации. Бывает и так, что на человека зарегистрирован онлайн-магазин, в котором все уже подготовлено к продажам. В целом, подтверждением незаконного ведения деятельности может считаться любая документация, подтверждающая передачу продукции или предоставление услуг, например, по вывозу мусора.

ИП, работающие без регистрации в налоговой службе, рискуют попасть под штрафные санкции. Наказание предусмотрено за нелегальное ведение деятельности, нарушение правил работы в определенных сферах, отсутствие предусмотренного законом кассового оборудования. В некоторых случаях возможно даже привлечение к уголовной ответственности. Для выявления нелегальных бизнесменов используются различные способы, от свидетельских показаний до анализа выписки со счета в банке.

Избежать подобных последствий позволяет прохождение официальной регистрационной процедуры. Для этого потребуется минимальный пакет документации, а при подаче бумаг онлайн не придется даже платить пошлину. Постановка на учет занимает всего три дня, предприниматель получает на руки не свидетельство, а выписку из госреестра ЕГРИП.

Понятие и основные аспекты предпринимательской деятельности

Понятие «предпринимательство» включает в себя:

1. торговлю;
2. мониторинг;
3. консалтинговую деятельность;
4. разработку технических данных;
5. создание данных нематериального характера (программ, приложений) и др.

Каждый желающий продавать товар или предоставлять услуги обязан зарегистрировать деятельность и подать все ведомости в налоговую службу. Без осуществления данной процедуры любые действия с целью получения прибыли можно считать незаконными.

Несмотря на то, что процедура регистрации ИП (индивидуального предпринимателя) достаточно проста и не требует большого пакета разрешительной документации, много начинающих бизнесменов игнорируют все законодательные акты и предпочитают заниматься предпринимательской деятельностью незаконно на отечественном рынке. Но как показывает практика, на неуплате налогов можно только в первые месяцы работы сэкономить личные средства. Уже через некоторое время на «экономного» предпринимателя в результате плановой или неплановой проверки будут наложены штрафы, сумма которых в разы превышает налоговые отчисления.

Что такое предпринимательство

По закону, предприниматель — это человек, который регулярно продает товары, выполняет работы, оказывает услуги и за все это получает доход. У ФНС даже есть письмо с главными признаками предпринимательской деятельности:

• Изготовление и приобретение имущества для продажи. Если человек шьет вещи из кожи и продает через аккаунт в соцсетях, то для контролирующих органов это бизнес.
• Запись сделок и хозяйственных операций. Это договоры, прайс-листы и акты. Все эти документы свойственны предпринимательской деятельности.
• Связь между сделками. Это когда человек купил ящики с квасом и продал их в течение нескольких дней.
• Устойчивые отношения с контрагентами. Например, продавец мяса регулярно приобретает товар у одного поставщика, а продает это постоянным покупателям.

Может ли самозанятый устроиться на работу

Теперь посмотрим на вопрос с другой стороны – может ли самозанятый работать по трудовому договору? Предположим, вы уже зарегистрировались в качестве плательщика налога на профессиональный налог, а теперь хотите устроиться на работу в штат. Можно ли официально совмещать два статуса – плательщика НПД и наёмного работника?

Как мы уже разобрались, можно. Однако надо учесть, что некоторые работодатели требуют сообщать о дополнительных источниках дохода. А если окажется, что в качестве самозанятого вы оказываете услуги конкурентам будущего работодателя, придётся выбрать что-то одно – либо самостоятельный доход, либо работу по найму.

И хотя закон не обязывает при приёме на работу сообщать о своем статусе самозанятого, работодатель может легко проверить эту информацию на сайте ФНС по ИНН работника.

Какой штраф за продажу без ИП от ФНС РФ

Привлечение к административной ответственности не освобождает в большинстве случаев от пристального внимания со стороны налоговой. Если вы торговали или оказывали услуги без ИП, то вам стоит поинтересоваться, какой штраф может выписать ФНС РФ. Речь идёт о статье 116 НК РФ, которая регулирует порядок постановки на налоговый учёт.

Итак, при нарушении этой статьи вы должны будете заплатить в пользу государства 10 тысяч рублей или же от 10% от всего полученного в результате такой сделки дохода

Впрочем, налоговая может принять во внимание и другие показатели, если они помогут установить размер скрытого дохода. И, кстати, в 2019 году размер штрафа планируют поднять минимум до 40 тысяч

Что будет за незаконную предпринимательскую деятельность

Прежде всего нужно понять, что это нарушение закона. Поэтому если контролирующие органы обнаружат нелегальный бизнес, то последует наказание:

• Доначисление налогов. Если налоговики докажут ведение бизнеса, то потребуют заплатить налоги за все предыдущие годы.
• Штрафы. За незаконный бизнес присуждают штраф от 500 до 2000 рублей.

Но есть и уголовная ответственность:

• Доход в крупном размере. Это заработок более 2,25 миллиона рублей. За это дадут штраф до 300 тысяч рублей до суммы незаконного дохода. Кроме этого, могут дать 480 часов обязательных работ или арестовать на 6 месяцев.
• Доход в особо крупном размере. Это доход более 9 миллионов рублей. В этом случае грозит штраф до 500 тысяч рублей или доход за последние 1-3 года. Также могут присудить принудительные работы или тюремное заключение за до 5 лет.

Если ведете бизнес, то не стоит прятаться от налогов и официального оформления. Если даже зарабатываете небольшие деньги, то есть режим самозанятых. Простое оформление и не надо  вести отчеты. При этом будете легально работать и ФНС не появятся вопросы. 

В каких случаях накладывается штраф за работу без ИП

Штраф за отсутствие ИП предусмотрен для граждан, занимающихся предпринимательством без законных оснований. Однако большинство людей хотя бы раз в жизни что-то продавали, и далеко не всегда в рамках предпринимательской деятельности. Соответственно, следует точно знать, что именно понимается под такой деятельностью.

Согласно гражданскому кодексу, этим понятием определяются действия, направленные на регулярное получение прибыли. Признаками предпринимательской деятельности считаются:

• Определенный ассортимент продукции, ее происхождение.
• Периодичность реализации или предоставления услуг.
• Учет хозяйственных операций по каждой сделке.
• Наличие налаженных связей с контрагентами.
• Осуществление оптовых закупок.
• Наличие соглашения на аренду коммерческих площадей.
• Наличие расписок, подтверждающих получение денежных средств.

Даже если прибыль у нелегального коммерсанта отсутствует, вышеперечисленные признаки станут основанием для наказания за ведение деятельности без ИП.

Незаконной торговлей называют реализацию товарной продукции и предоставление услуг, запрещенных законодательством, пропагандирующих ненависть и наносящих вред человеческому здоровью. Вне закона находится продажа лицензионной продукции и реализация товаров без соблюдения авторских прав.

Не относится к предпринимательству деятельность, оформленная договором с руководством рынка либо торговой точки. Арендодатели, сдающие собственную недвижимость, тоже не считаются предпринимателями, но должны выплачивать НДФЛ. Не считается предпринимательством продажа ненужных личных вещей.

Чтобы избежать штрафов для ООО и для ИП, не регистрировать ни один из субъектов хозяйствования, но работать в сфере услуг, можно воспользоваться возможностью заключения договоров гражданско-правового характера. Такая деятельность не будет расцениваться как незаконное предпринимательство, однако бизнесмен не сможет рекламировать свои услуги. А если налоговики посчитают отношения трудовыми, у заказчика услуг возникнут проблемы.

Важно! В некоторых регионах РФ мастера по маникюру, владельцы фотоателье и предприниматели, осуществляющие некоторые другие виды деятельности, вправе зарегистрироваться как самозанятые.

Можно ли одновременно быть самозанятым и наёмным работником

Федеральный закон от 27.11.2018 г. № 422-ФЗ не запрещает совмещать трудовую деятельность и самозанятость, однако содержит одну оговорку. Работодатель и заказчик самозанятого не могут быть одним и тем же лицом. Налоговая расценит это как уход работодателя от уплаты налогов за сотрудника.

Согласно п. 8 ч. 2 ст. 6 Федерального закона от 27.11.2018 г. № 422-ФЗ доходы, полученные от работодателя или лиц, бывших работодателями самозанятого в течение последних двух лет, не могут быть объектом налогообложения налога на профессиональный доход (НПД). Поэтому с них придётся заплатить НДФЛ 13 %.

Если самозанятый соблюдает все условия Федерального закона от 27.11.2018 г. № 422-ФЗ, то совмещать свою деятельность с официальной работой ему выгодно по ряду причин:

низкая налоговая нагрузка — 4 % с доходов от физлиц и 6 % с доходов от ИП и юрлиц;

налог нужно платить только с реальных доходов — нет доходов, нет налоговых начислений;

на рабочем месте по трудовому договору идут отчисления в ПФР, ФСС — это важно, так как самозанятый не платит обязательные страховые взносы;

на рабочем месте сохраняется право на соцпакет и трудовые гарантии.

Так как у самозанятого нет гнёта обязательных страховых взносов, ему проще распределять время между официальной работой и личной профессиональной деятельностью.

Какая ответственность и какой штраф предусмотрены в Административном Кодексе РФ

Рассмотрим сущность указанных нарушений и предусмотренные за их совершение санкции по закону.

За неиспользование онлайн-кассы (если товар продан без фискализации)

Итак, первое правонарушение — отпуск товара без фискализации на онлайн-кассе. Возможные разновидности такого правонарушения:

• прием денежных средств от покупателя при последующем неосуществлении пробития полученной суммы на онлайн-кассе;
• частичная фискализация суммы, полученной от покупателя (прием одной суммы, а отражение в чеке — меньшей);
• неправомерное использование альтернатив онлайн-кассам;
• пробитие чека на кассе старого образца — с ЭКЛЗ (которые по закону не могут применяться с 1 июля 2017 года).

Во всех указанных случаях в отношении хозяйствующего субъекта ФНС может инициировать санкции (п. 2 и п. 3 статьи 14.5 КоАП РФ):

1. В виде штрафа:

• выписываемого на директора магазина либо иное должностное лицо (к ним приравнивается и собственник магазина в лице ИП) — в величине 25-50% от суммы, в отношении которой не осуществлена фискализация на онлайн-кассе (но не менее 10 000 рублей);
• выписываемого на торговое предприятие как юрлицо — в величине 75-100% от суммы, в отношении которой не осуществлена фискализация (но не менее 30 000 рублей).

1. При повторном нарушении (при котором не осуществлена фискализация суммы в 1 млн. руб. и больше):

• в виде дисквалификации (принуждения к прекращению деятельности) должностного лица хозяйствующего субъекта на 1-2 года;
• в виде приостановки деятельности хозяйствующего субъекта на 90 дней.

Если сумма, не проведенная через кассу, не превысила 1 млн. рублей, то по логике норм КоАП РФ, приведенных выше, применяется только штраф в указанных выше величинах.

Следующее отмеченное нами нарушение — неприменение альтернатив онлайн-кассам. То есть — невыдача товарного чека (по запросу покупателя) или БСО (в любом случае — даже если клиент не попросил). Такое нарушение приводит ровно к тем же правовым последствиям, о которых сказано выше. В качестве измерителя штрафа рассматривается сумма, по которой не выдан товарный чек или БСО.

Если ККТ не соответствует требованиям закона или работает с нарушением действующих правил

Следующий тип нарушения — применение онлайн-кассы, которая не соответствует требованиям, установленным законом. Например, это может быть когда онлайн-касса:

• не зарегистрированная в установленном порядке в ФНС;
• с некорректно открытой (закрытой) сменой;
• неисправная (неспособная передать фискальные данные в ОФД).

В указанных случаях и иных, которые позволяют квалифицировать нарушение как применение онлайн-кассы, не соответствующей требованиям законодательства, ФНС может применить к хозяйствующему субъекту санкции в виде (п. 4 статьи 14.5 КоАП РФ):

1. Предупреждения.

1. Штрафа:

• на должностное лицо (либо ИП) — в величине 1 500 — 3 000 рублей;
• на торговое предприятие как на юрлицо — в величине 5 000 — 10 000 рублей.

Принципиальное отличие рассматриваемого нарушения от предыдущих (штрафуемых, очевидно, гораздо серьезнее) в том, что в данном случае предполагается использование устройства, соответствующего всем признакам онлайн-кассы. То есть — внесенного в реестр ККТ и имеющего фискальный накопитель. А если вместо онлайн-кассы используется что-то другое, то применение подобного устройства рассматривается как неосуществление фискализации выручки — и в отношении такого действия ФНС применяет санкции по п. 2 и 3 ст. 14.5 КоАП РФ.

Если не отправлен электронный чек (не выдан бумажный)

И еще одно возможное правонарушение в применении онлайн-касс связано с невыдачей покупателю чека. Он может быть:

• электронным (правонарушение — отказ хозяйствующего субъекта от отправки покупателю электронного чека на предоставленные контакты (e-mail или телефон));
• бумажным (правонарушение — невыдача чека, вне зависимости от наличия требования от покупателя).

При всех указанных правонарушениях, связанных с невыдачей чека, ФНС инициирует в отношении магазина санкции в виде (п. 6 ст. 14.5 КоАП РФ):

1. Предупреждения.

1. Штрафа:

• на должностное лицо (или ИП) — в величине 2 000 рублей;
• на торговое предприятие как на юр. лицо — в величине 10 000 рублей.

В некоторых случаях хозяйствующий субъект — при наличии формальных оснований для штрафа, вправе рассчитывать на то, что ФНС все же не будет инициировать предусмотренные нормами КоАП РФ санкции.

Видео — какой штраф, если нет онлайн-кассы, или нарушен порядок применения ККТ(комментарии к ст. 14.5 КоАП РФ):

Мотивы для ФНС

Основной проблемой при подозрении в предпринимательстве без оформления является доказательство данного явления. Только в этом случае ФНС может привлечь бизнесмена к ответственности.

Основанием для предположения о работе без ИП могут быть следующие явления:

• показания покупателей и клиентов;
• банковские выписки;
• договор об аренде недвижимости;
• расписки, указывающие на получение денег;
• объявления;
• акты передачи.

Предполагать наличие бизнеса можно по его признакам. А именно:

• изготовление/покупка продукции для ее использования в коммерческих целях;
• учет хозопераций;
• любые связи между покупателями и продавцами (например, SMS или переписка в сети).

На практике доказать ведение предпринимательства бывает трудно. Но это вовсе не значит, что ИП может работать без регистрации.

ИП — необходимость или желание?

Первое, что предстоит выяснить — действительно ли граждане должны в обязательном порядке регистрироваться в качестве ИП для получения прибыли на территории РФ? Существует несколько вариантов развития событий.

Если лицо однократно получило прибыль от своей деятельности, оно может просто уплатить НДФЛ со своего дохода. Единичные действия, влекущие за собой получение денежных средств, не требуют никакой регистрации.

Но любая регулярная коммерческая деятельность требует открытия ИП или ООО. Под регулярностью следует понимать получение прибыли от деятельности более 2-х раз.

Налоговая ответственность

Сущность данного правонарушения заключается в следующем: лицо зарегистрировано как индивидуальный предприниматель, но не оплачивает налоги, ежегодно сдавая нулевую отчетность в налоговую службу. При этом предприниматель не прекращает вести торговую деятельность и получать за это доход.

Штраф при этом ориентирован на возмещении количества денежных средств, которые не поступили в бюджет за определенный срок. Штраф при этом начисляется в размере 10 тыс. руб. плюс 10% от полученного дохода. К этой сумме налоговый инспектор добавит все налоги, которые не были уплачены за штрафной период.

Помните, что настанет момент, когда контролирующие органы обнаружат все нарушения. Поэтому если вы хотите добиться успеха в бизнесе, не стоит заниматься незаконной торговлей. Начинайте деятельность законно и зарегистрируйтесь на первом этапе открытия фирмы

https://youtube.com/watch?v=T4wMgW0Khnw

Онлайн-курсы

С каждым годом онлайн-курсы становятся все популярнее. Получать знания от лекторов из любой точки мира, не выходя из дома, — удобно. Для такого бизнеса нужно быть специалистом в своём деле и иметь достаточно знаний, чтобы делиться ими с людьми.

Технически организовать процесс совсем не сложно — потребуются ноутбук или компьютер, хороший интернет и время, чтобы подготавливаться к онлайн-встречам. Следует определиться с платформой, на которой будет проводиться обучение. Возможно, придется вложиться в услуги дизайнера по оформлению и продвижению курса.

Наиболее популярные темы для преподавания через интернет — программирование, продажи, иностранные языки, женские практики и уход за собой

Важно подавать свои знания не сразу, а постепенно, разбив на несколько тематических блоков. Так можно привлечь больше заинтересованных людей

Прибыль будет зависеть от объёма аудитории, квалификации преподавателя и выбранного направления.

Когда выписывают штраф за отсутствие ИП

Для начала стоит оговорить, что наказание назначают далеко не всегда. Штрафы согласно КоАП выписываются при ведении незарегистрированной предпринимательской деятельности, если та осуществляется регулярно. А вообще нужно ориентироваться на следующие моменты:

• деятельность носит систематический характер;
• факт получения прибыли и её размер не имеют значения, то есть штраф выписывается и тогда, когда продавец не успел ещё ничего продать, но уже сделал такое предложение клиенту;
• правонарушитель должен организовать всё для того, чтобы другое лицо могло сделать покупку или воспользоваться его услугами, то есть просто сам факт подготовки магазина для торговли без выставления товара, например, нарушением не является.

Учтите, что наказывается любая торговля или оказание услуг без регистрации ИП вне зависимости от формы. То есть напрямую или через Интернет, посредством агентов, каталогов и прочее.

Вас не коснутся штрафы за неоформленное ИП при разовой или регулярной торговле на рынках. Правда, при условии, что вы продаёте то, что выращено в подсобном хозяйстве или же произведено кустарным способом лично самим человеком. И такой доход в любом случае надо будет указывать в налоговой декларации по итогам года.

Прокат инструмента

Покупка дорогостоящего инструмента на один раз — лишняя трата денег. К тому же есть люди, готовые воспользоваться прокатом с посуточной оплатой. У такого явления в бизнесе и экономике есть название — шеринг, от английского to shаre – «делиться». Некоторые эксперты заявляют, что за шеринг-экономикой будущее. Пройдет еще какое-то время, и все больше людей осознает, что хранить у себя редкоиспользуемый инструмент непрактично, лучше — брать в аренду.

Арендовать точку для проката можно в любом районе, где есть жилые дома. Открывать бизнес лучше летом. В этот период можно рассчитывать на больший поток клиентов. Для начала может подойти даже собственный гараж, если он располагается в доступном месте. Только организуйте, чтобы он выглядел привлекательно.

Коворкинг-центр

С увеличением числа людей, работающих на «удаленке», стали популярны коворкинг-центры. Они устроены по типу антикафе, но предназначены исключительно для работы. Это своего рода офис.

Выкупив помещение и создав комфортную деловую атмосферу для клиентов, предприниматель получает плату за аренду. Посетители могут группироваться по интересам, проводить бизнес-встречи и заниматься своей работой.

Такое бизнес-направление в России не столь популярно, как на западе. Поэтому и конкурентов пока не много. Организовывать коворкинг-центры лучше в крупных городах, чтобы быстрее восполнить затраты и получать достойную прибыль. С популярностью дистанционной работы перспектива бизнеса будет только увеличиваться.

О регистрации

Понятно, сколько будет составлять штраф за работу без ИП в швейной мастерской. Обычно на практике подобные деяния на первый раз «прощаются», и бизнесмен отделывается обычным предупреждением. Это значит, что придется пройти регистрацию.

Как это сделать? Сколько стоит регистрация ИП? Порядок действий для постановки на учет в ФНС в качестве предпринимателя следующий:

1. Собрать документы (паспорт, ИНН).
2. Написать заявление на регистрацию ИП в МФЦ или ФНС. Приложить к нему ранее собранные бумаги.
3. Забрать через 5 дней свидетельство о постановке на учет.

Сколько стоит регистрация ИП? Данная процедура требует уплаты 800 рублей в качестве государственной пошлины. Если гражданин подает документы на регистрацию через посредника, то стоимость услуги возрастает. Она приблизительно составит 6 000 рублей.

Домашнее ателье

Сшить, подшить, отремонтировать… Такие услуги востребованы повсюду. Если у вас есть навыки закройщика, портного, швеи и дизайнера, можно открыть свое домашнее ателье и помогать людям одеваться красиво, стильно и удобно. Для начала, кроме свободной рабочей комнаты, понадобится оборудование: швейная машинка, оверлок, парогенератор, манекен, зеркало, стойка и разные мелочи. Если брать все с нуля, то потребуется около 100-150 тысяч рублей.

Для продвижения своего дела выкладывайте изображения готовых нарядов на модели и просите клиентов делиться фото в ваших изделиях на своих страницах.

Выводы

Подведём итоги в вопросе: что делать, если открыл ИП, но не работал.  

1. Сам по себе статус индивидуального предпринимателя не даёт никаких преимуществ, но налагает определённые обязанности. Не стоит проходить регистрацию в ИФНС просто так или на будущее. Вы всегда успеете зарегистрироваться, если такая необходимость действительно возникнет.
2. После регистрации ИП ставят на учёт в ИФНС и фонды, поэтому надо своевременно платить взносы за себя и сдавать отчётность по выбранному режиму.
3. Если вы подали заявление о переходе на ПСН, налог придётся платить даже при отсутствии деятельности. Безопаснее в таком случае сразу перейти на УСН, где налог взимается от реальных, а не расчётных доходов. 
4. Обязательная сумма взносов ИП за себя постоянно увеличивается. В 2021 году это 40 874 рублей, и далее по нарастающей. Если вы не хотите платить взносы за себя при отсутствии дохода от бизнеса, подайте заявление Р26001 и снимитесь с учёта. Этого можно не делать, если деятельность вы не ведёте временно, по причинам, которые мы перечислили выше.
5. Закрытие ИП не аннулирует долги по страховым взносам и налогам, даже если вы действительно не вели бизнес. Задолженности предпринимателя переходят на самого человека, который был зарегистрирован в этом качестве, и взыскиваются в судебном порядке.