Как вывести деньги с расчётного счёта ип, если банк против

Как обналичить деньги ИП с расчетного счета: законные способы

Предприниматели могут снимать наличные со своего счета на разные нужды. Чаще всего они берут деньги в банке на выплату заработной платы, хозяйственные расходы предприятия или личные нужды. Первые две статьи затрат выгоднее перевести в безналичный формат. Тем более сегодня банки предлагают зарплатные проекты для бизнеса. А хозяйственные расходы можно проводить безналом с расчетного счета или корпоративной карты.

А вот снятия прибыли ИП избежать невозможно. Хотя деньги необязательно получать в кассе или банкомате – проще и выгоднее перевести их на личный счет, а уже оттуда тратить или обналичивать без комиссии.

Наличными в банке

Обналичивание денег в кассе банка используется предпринимателями все реже, т. к. сегодня есть более удобные, быстрые и выгодные способы снятия. При обращении в отделение ИП может использовать:

• чековую книжку;
• платежное поручение.

Использование чековой книжки увеличивает срок снятия денег до 2–3 дней, а платежное поручение во многих банках проводится платно.

Ряд банков разрешает снимать деньги через кассу без комиссии или на очень выгодных условиях. Вот самые интересные предложения по снятию наличных для ИП:

Банки с самыми выгодными тарифами снятия наличных с расчетного счета ИП

С помощью корпоративной карты

Cash-карта или корпоративная карта – это банковская карта, привязанная к счету предпринимателя. Основная ее задача: чтобы ИП было проще вести расходы там, где можно обойтись безналом, а не снимать наличные.

По корпоративным картам многих банков действуют выгодные условия снятия наличных:

• сниженная комиссия (по сравнению с обналичиванием в кассах);
• снятие наличных без процентов в пределах лимита.

Одни из самых выгодных условий обслуживания корпоративных карт предлагают Сбербанк, Тинькофф и Альфа-Банк. Вот тарифы на некоторые их предложения:

Банки с самыми выгодными условиями снятия наличных с корпоративных карт

А по корпоративной карте банка Точка можно снимать наличные без комиссии на тарифе «Необходимый минимум» в пределах установленных лимитов. Стоимость такой карты – 0 руб. Это по праву лучшее предложение на сегодня среди отечественных банков.

Перевод на личный счет

Самый простой и удобный способ вывести деньги с расчетного счета ИП – провести перевод на свою личную карту

Но важно, чтобы принадлежала она самому предпринимателю. Если деньги переводить на чужую карту, налоговая посчитает это доходом получателя и обяжет его выплатить НДФЛ с полученной суммы

Лучше всего, если деньги выводятся на карту того же банка, где открыт расчетный счет. Лишь немногие финансовые учреждения готовы произвести платеж на тех же условиях в сторонний банк. Перевод денег на свой счет – наилучшее решение, потому что:

• вы экономите на комиссиях;
• дальше деньги можно использовать как угодно – тратить безналом или снимать без комиссий в банкоматах своего, а иногда и сторонних банков, можно и вовсе открыть вклад и получать прибыль.

Тем более сегодня многие банки предлагают переводить деньги с р/с ИП на личную карту на следующих условиях:

• без комиссии в определенных лимитах;
• со сниженной комиссией.

Такое «снятие» наличных ИП будет максимально выгодным для клиентов следующих банков: Точка, Сбербанк, Тинькофф, Альфа-Банк. Вот тарифы по обслуживанию РКО в некоторых из них:Банки с самыми выгодными условиями перевода денег с р/с ИП на личную карту

Снятие наличных с расчетного счета ИП без комиссионного сбора

Возможен перевод средств на карту бизнесмена, оформленную на него как на физическое лицо. Комиссионный сбор за такую транзакцию взиматься не будет, при этом на проведение сделки будет уходить пару дней. Сперва средства перейдут на счет ИП, «заморозятся», и лишь через день станут доступными для перевода на счет гражданина. Еще один минус состоит в следующем: если в размере выявятся ошибки, транзакцию придется оформлять заново.

Что касается других операций, то здесь организация прописывает собственные тарифы. Минимальный комиссионный сбор предполагается даже за снятие заработной платы. Как правило, банковские организации не оказывают сделок без комиссий – за исключением ситуаций, когда на временной период осуществления акций размеры комиссионных сборов по определенным транзакциям уменьшены до нуля рублей.

Способы снятия денег с расчетного счета ИП

Как снять деньги с расчетного счета ИП? Для этого существует три основных способа.

Снятие наличных с расчетного счета

Предприниматель, как и юридическое лицо, может снять наличные деньги со счета и пополнить свою кассу. ИП имеет право тратить денежные средства из кассы на личные нужды без ограничений, что предусмотрено п. 6 Указания ЦБ РФ от 07.10.2013г. № 3073-У.

Но если часто снимать наличные денежные средства, особенно, когда речь идет о крупных суммах, можно попасть под действие федерального закона от 07.08.2001 г. № 115-ФЗ. Этот нормативный акт принят с целью борьбы с «отмыванием» денег, полученных незаконными путями и финансированием терроризма. На его основании банки имеют право блокировать счета юридических лиц и ИП, если проводимые операции покажутся им подозрительными. А регулярное снятие наличных денег – это один из основных критериев «подозрительности» операций. Даже если в дальнейшем удастся доказать банку, что никакого криминала в действиях владельца счета нет, то блокировка счета существенно затруднит деятельность ИП. В этом случае могут возникнуть трудности и при открытии счетов в других банках.

Кроме того, многие банки устанавливают «запретительные» (до 10% и более) комиссии для операций снятия крупных сумм наличных.

Перевод денежных средств на свой личный банковский счет

Это оптимальный способ, которым можно снимать деньги с расчетного счета

Не нужно следить за кассовой дисциплиной и привлекать внимание контролирующих органов операциями с наличными деньгами. Кроме того, банки часто предусматривают возможность для ИП переводить определенную сумму в месяц на свой личный счет без комиссии

Перевод денежных средств на вклад или депозит

Этот способ, которым можно произвести обналичивание денег через ИП, является вариантом предыдущего. Его удобство зависит от условий вклада, в частности – от того, может ли вкладчик снимать деньги досрочно. Если вклад предусматривает возможность досрочного снятия части суммы без потери процентов, то по сути данный вариант ничем не отличается от перевода на карточку.

При любом способе снятия предпринимателем денежных средств с расчетного счета эти суммы не облагаются налогом на доходы физических лиц. Ведь налоги с этих доходов уже уплачены предпринимателем. Переводя деньги на личную банковскую карту или снимая наличные, ИП как бы «переходит» в статус обычного физического лица и может без ограничений использовать оставшиеся после уплаты налогов средства.

Размер комиссии за услугу перевода денег на карту

Есть банки, у которых существуют особые правила по взиманию комиссионных. Исключая наложение комиссии на снятие наличных, банк имеет возможность установить комиссионный сбор на услугу перечисления денег на карту физического лица. Такое условие вводится для того, чтобы у банка не было убытков.

Во время выбора и оформления тарифного плана необходимо учитывать его стоимость, и размер комиссии, который будет наложен. Ниже расположена таблица, в которой представлены данные о размерах комиссии наиболее крупных банков за услугу перечисления средств на личную карту индивидуального предпринимателя.

Банковское учреждение	Комиссионный сбор
Альфа Банк	Бесплатно на определённых тарифах
Банк ВТБ	Бесплатно и без ограничений на вывод средств
Сбербанк	До 150 000 рублей в месяц бесплатно, далее от 0.15%
Тинькофф	Бесплатно, но ограничения в суммах зависят от тарифа

Почему мы советуем ИП открывать расчётный счёт

Подведем итоги. Ответ на главный вопрос статьи: «Можно ли ИП работать без открытия расчётного счёта», — положительный. А вот нужен ли ИП расчётный счёт, решайте сами. Проводя только наличные платежи или пользуясь личным счётом физлица, вы во многом себя ограничиваете:

• не можете проводить онлайн-платежи в любое время и месте, где есть интернет;
• не позволяете своим покупателям и клиентам расплатиться картой или платёжным поручением;
• рискуете оказаться под подозрением у банка в отмывании нелегальных доходов;
• попадаете под дополнительное налогообложение доходов, не связанных с бизнесом;
• сужаете круг бизнес-партнёров, большинство из которых работают по безналу;
• несёте риски, связанные с хранением наличности.

А ведь цена вопроса не так уж велика. Ежемесячная оплата за ведение счёта и онлайн-банкинг составит чуть больше 1000 рублей, в зависимости от выбранного тарифа.

Незаконная деятельность

До того, как решать вопрос, как снимать наличные с расчетного счета ИП, стоит поинтересоваться лимитами банковской организации на рассматриваемую транзакцию (в сутки). Чтобы не потерять ликвидность по определенным транзакциям, могут установить более высокий комиссионный сбор. При этом далеко не каждый продавец выдает чек, который в будущем может послужить свидетельством проведения сделки купли-продажи. Чтобы решить такой вопрос, ИП нередко открывают счета не в одном, а в нескольких кредитных учреждениях. Транзакции проводятся по некрупным суммам. Если же подобные действия будут выполняться по несколько раз, бизнесменом может заинтересоваться спецслужба кредитной организации, ведь подобное ведет к потере банком дополнительной прибыли. Если чуть позже налоговой инстанцией будет расценено, что совершаемые транзакции помогают уйти от налоговой ответственности, счет будет закрыт. Либо банковская организация откажется от сотрудничества с бизнесменом.

Как снять деньги со счета без комиссии

Можно ли ИП снимать наличку с расчетного счета на собственные нужды

Сразу нужно понять большущий плюс ИП перед ООО: все, что предприниматель заработал, он может без проблем и ограничений тратить на свои нужды. Конечно, если у него нет задолженности перед бюджетом. Никаких «зарплатных» отчислений, как с выплат работникам, никаких налогов на дивиденды предпринимателю платить с этих сумм не нужно.

Авансовых отчетов также не требуется. Если возникнут какие-либо ограничения со стороны банка или налоговой в этом вопросе можно предъявить:

• Письмо Центрального банка РФ от 2 августа 2012 г. N 29-1-2/5603;
• Письмо Минфина от 11 августа 2014 г. N 03-04-05/39905

Поэтому снимать деньги для себя предприниматель может. Но только правильно! Иначе неприятностей не избежать.

Командировочные расходы

ИП или ООО имеет право зафиксировать во внутренних документах величину выплачиваемых суточных при нахождении в командировке. Размер компенсации за нахождение в чужом населенном пункте законом не ограничивается – это может быть и 500 рублей, и 5000 рублей в день.

Стоит запомнить: НДФЛ придется уплатить с величины суточных, превышающей 700 рублей в день, а страховые взносы не платятся с того размера командировочных, которые зафиксированы во внутреннем приказе.

Отчетным документом по полученным суточным будет авансовый отчет и служебная записка, на основании которой определяется количество дней, проведенных вне дома.

Квитанции на проживание и проездные документы подтверждают служебную поездку и оплачиваются дополнительно к суточным.

Выплата дивидендов

После уплаты всех налогов в конце периода (полгода, год или квартал) предприятие имеет право распределить чистую прибыль между участниками ООО. Если у компании только один учредитель, то он получает всю прибыль единолично.

Такой способ вывода денег абсолютно легален, но не очень выгоден — с перечисленных дивидендов нужно будет выплатить НДФЛ 13%, несмотря на то что предприятие уже уплатило налог на прибыль в соответствии со своей системой налогообложения. К тому же, если ООО было убыточным в прошедший период, то и распределение прибыли становится невозможным.

Пример

Компания на ОСНО получила прибыль в размере 500 000 рублей. Из этой суммы был уплачен налог на прибыль 20%, после чего осталось 400 000 рублей. После перечисления этих средств учредителю был удержан НДФЛ 13%, в итоге из 500 000 рублей собственник бизнеса получил всего 348 000 рублей, а 152 000 рублей ушли в бюджет.

Выдача средств под отчет

Это не универсальный способ получения наличных средств, а скорее возможность покрыть небольшие расходы учредителя средствами компании. Все траты обязательно нужно подкреплять документами — чеками, актами, накладными, др.

Использование подотчетных средств и представительские расходы возможны в таких случаях:

— приобретение оборудования для обстановки офиса;
— покупка техники, компьютеров, смартфонов для руководства компании;
— оплата расходов на проезд и проживание в РФ или в другой стране, направленных на налаживание бизнес-связей организации;
— оплата обедов в ресторане, развлекательных мероприятий, совершенных для привлечения инвесторов и улучшения имиджа компании, др.

Все документы, доказывающие направленность этих трат на повышение прибыльности бизнеса, нужно собирать и хранить. Поскольку такие затраты уменьшают налогооблагаемую базу, то ФНС пристально следит за целесообразностью подобных расходов.

Оплата услуг ИП за управление компанией

Еще один способ вывести деньги на личный счет учредителя — получить их в качестве оплаты услуг по управлению своей же компанией. По закону, ООО может нанять для управленческих функций физлицо, ИП или другую компанию. Самый выгодный вариант — заключить договор на оказание услуг с ИП на УСН «Доходы», тогда можно не только избежать переплат по налогам (6% с дохода вместо НДФЛ 13%), но и хорошо сэкономить

Очень важно, чтобы ИП не был аффилирован с собственниками бизнеса (примечание редакции)

Пример

Организация на ОСНО оплатила ИП-управляющему на УСН «Доходы» 200 000 рублей за его услуги согласно договору. Из этой суммы управляющий оплатил налог 200 000 рублей х 6% = 12 000 рублей. «Чистыми» осталось 188 000 рублей.

Далее эти 200 000 организация включила в расходы и таким образом уменьшила налогооблагаемую базу на 200 000 рублей х 20% = 40 000 рублей. При других комбинациях налоговых систем предпринимателя-управляющего и компании этот способ также очень выгоден.

В законе нет запрета на применение данного вывода средств, но по причине часто фиктивных услуг учредителя ФНС внимательно следит за такими договорными отношениями. Чтобы сотрудничество ООО с ИП налоговиками не было признано обычными трудовыми отношениями, а компания не попала под штрафные санкции, следует:

— указывать в договоре с ИП конкретные функции управляющего — количество проведенных совещаний, участие в переговорах, отстаивание интересов ООО в государственных структурах, обязанности управления персоналом и т. д. Также нужно проверить, чтобы в трудовом договоре у других руководящих сотрудников не было дублирующих функций;

— прописывать в соглашении цель привлечения управляющего-ИП, указывать его квалификацию и опыт — почему именно эта кандидатура подходит для организации.

— детально описывать вознаграждение и способы его расчета. К каждой оплате услуг управляющего должен быть приложен отчет о выполненной работе с суммами за каждый пункт.

— не выводить всю полученную прибыль организации на оплату услуг ИП.

Договор с ИП можно заключить не только на управленческие функции, но и на передачу интеллектуальных прав, аренду имущества и др

Важно чтобы любой вывод средств был документально обоснован, а у организации наблюдался рост финансовых показателей. Тогда ФНС не заподозрит руководство ООО в уклонении от уплаты налогов

Способы снятия наличности со счета ООО

Существует всего два таких способа: чек и банковская бизнес-карточка. Чтобы обналичивать средства со счета организации с помощью чека, нужно:

1. Заполнить чек из чековой книжки и обязательно указать цель снятия денег.

2. В кассе банка предъявить данный документ для получения наличных средств. Если сумма будет большой, нужно предупредить о своем визите заранее, чтобы сотрудники банка успели подготовить деньги.

3. Оприходовать деньги в кассе организации после того, как они будут получены в банке. При этом к концу рабочего дня в кассе не должно оставаться излишков.

Чек имеют право подписывать и обращаться с ним за обналичиванием только те сотрудники, данные которых прописаны в этом документе. Кассир банка должен будет сверить подпись на чеке с образцами, предоставленными руководством компании при открытии счета.

Получение средств с корпоративной карты будет гораздо проще — нужно воспользоваться банкоматом для снятия и терминалом для пополнения.

Способы снять деньги с расчётного счёта ИП

Предпринимателям доступны четыре типовых способа снятия наличности с расчётного платёжного инструмента. Рассмотрим их ниже.

Банковские кассы

Один из самых доступных вариантов, т.к. банковских отделений с работающими кассами, как правило, хватает практически в любом населённом пункте.

Чтобы обналичить деньги этим путём, необходимо предварительно составить и подать заявку

Это крайне важно сделать, если речь идёт о крупной сумме: в банке просто может не оказаться нужного объёма средств

Если обращение клиента одобрено, кредитно-финансовое учреждение выдаёт нужную сумму с расчётного счёта.

ИП полученные деньги проводит через собственную кассу. Лишь потом их можно применить для реализации своих целей.

Корпоративная карта

Данный пластиковый платёжный инструмент также называют cash-картой. Многие банковские компании предлагают её в рамках сервиса расчётно-кассового обслуживания.

КК обязательно прикрепляется к РС фирмы. Это позволяет обналичивать денежные средства через устройства самообслуживания в любое время.

Карта физического лица

В данном случае всё несколько сложнее.

Для начала совершается перечисление с РС ИП на счёт физлица. Допускается использование счетов самого предпринимателя, его родственников или знакомых.

Далее деньги снимаются через привязанную карточку. Подойдёт любой банкомат.

Важно! Перевод с РС на счёт другого физлица (не предпринимателя) воспринимается налоговиками как получение определённого дохода адресатом. Тогда для получателя суммы неизбежна выплата подоходного налога (13%).. Лучше всего обналичивать средства с РС через личную карту владельца ИП

Для максимально комфортного проведения операции рекомендуется открыть текущий счёт физлица в той же организации, в которой был открыт и обслуживается РС. В этом случае деньги:

Лучше всего обналичивать средства с РС через личную карту владельца ИП. Для максимально комфортного проведения операции рекомендуется открыть текущий счёт физлица в той же организации, в которой был открыт и обслуживается РС. В этом случае деньги:

• первым делом переводятся через личный кабинет в онлайн-банкинге на личную карту;
• далее снимаются через устройство самообслуживания.

Примечание 1. Описанная выше схема подразумевает, что сумма после перечисления будет доступна не сразу, а в течение суток (зависит от условий обслуживания в конкретном банке). Т.е. транзакцию нужно осуществить загодя, чтобы можно было получить наличность вовремя.

Чековая книжка

Данный способ на сегодня считается устаревшим.

Сама процедура обналичивания может растянуться на несколько дней. Это первый очевидный минус – особенно если предпринимателю необходимы деньги как можно скорее.

Также есть и второй недостаток: за снятие начисляется НДС (соответствующая сумма списывается с РС). При этом банк обязательно предоставляет клиенту подтверждающую бумагу.

Каких-то плюсов у ЧК в условиях современного финансового сервиса уже просто нет.

Какими нюансами обладает такая деятельность

1.  ИП вправе заниматься любой деятельностью, если она не запрещена законодательными положениями (она обязательно должна приносить прибыль).
2.  Для защиты собственных прав ИП могут обращаться в арбитражную судебную инстанцию, основываясь на законах для граждан РФ.
3.  ИП пользуются УСН, занимаются сдачей отчетности. Кроме того, они сами распределяют полученную прибыль.
4.  Использовать имущество можно исключительно для личных нужд. Если ИП становится финансово несостоятельным, его реализуют в счет погашения задолженностей.
5.  Иногда обязательно необходимо регистрировать кассовый аппарат. Открытие банковского счета – дело сугубо индивидуальное.
6.  ИП имеет право на заведение персональной печати. Кроме того, он может брать рабочий персонал.
7.  Чтобы закрыть ИП, бизнесмен должен сам выразить такое желание (либо подобное решение принимает суд).

Как снять деньги с расчетного счета ИП: способы

Сегодня существует ряд путей, как снять деньги с расчетного счета. Рассмотрим каждый из них:

Открыть аккаунт для физического лица с последующим перечислением на него требуемой суммы. Чтобы свести к минимуму временные расходы, стоит оформлять текущий счет в том финансовом учреждении, где уже оформлен р/с. Так можно избежать необходимости сбора большого пакета бумаг.

Воспользоваться возможностями онлайн-банкинга. Один из самых простых путей, как снять деньги с ИП — перевести через интернет необходимую сумму на счет 3-его лица (например, банковскую карточку). Такая операция производится в течение нескольких минут, что выглядит заманчиво. Но делать этого не стоит, ведь ФНС может причислить такой перевод к прибыли, которая облагается НДФЛ.

Применение специальной карточки, «привязанной» к р/с ИП. Такой «пластик» часто называется «кэш-картой». Чтобы получить инструмент, достаточно обратиться в кредитную организацию и открыть счет. При этом помните, что условия РКО в каждом банке различаются (этот момент стоит уточнять заранее).

Снять деньги со счета ИП через кассу кредитной организации. Здесь требуется сделать несколько простых шагов — оформить заявление, прописать в нем назначение транзакции и взять наличность у кассира. Плюсы такого варианта — отсутствие комиссии. Недостаток — необходимость поездки в банк.

Чековая книжка. Раньше вариант обналичивания средств с помощью чековой книжки пользоваться широким спросом. Сегодня он постепенно теряет популярность.

Финансовая помощь и кредиты

Выдать ссуду или материальную помощь любому из сотрудников может и ООО, и ИП – законом такое право никак не ограничивается. Претензии со стороны налоговой службы или банка не будут предъявляться, если владелец счета документально оформит процедуру выдачи займа. Юридическая и финансовая чистота этой операции должна быть подтверждена:

• наличием подписанного договора займа, с оговоренными условиями возврата;
• оформлением кассовых документов (приходного и расходного ордеров).

Сумма договора и срок погашения ссуды устанавливается по усмотрению руководителя ООО или предпринимателя. В качестве заемщика может выступать работник организации, независимое физическое лицо или предприниматель.

Такая методика обналичивания удобна еще и тем, что при необходимости срочного пополнения оборотных денег можно оприходовать их и поместить на счет в качестве частичного возврата ссуды.

Любой заем основан на принципе возвратности. Оформить возврат ссуды можно путем удержания небольших сумм из зарплаты сотрудника. Срок действия ссудного договора между ООО и физлицом может быть сколь угодно долгим.

Внимание: Если проценты по займу отсутствуют или составляют меньше 2/3 ставки рефинансирования (10,5%), то должнику придется уплатить НДФЛ с материальной выгоды. Вывести наличные деньги с расчетного счета, помимо перечисленных способов, можно по договору с индивидуальным предпринимателем

Поскольку ИП гораздо более свободен в части использования «живых» денег, то ООО может заключить с ним соглашение на выполнение работ/услуг и уплатить положенную сумму платежным поручением. После поступления на расчетный счет ИП оговоренных денег предприниматель может их вернуть руководителю ООО

Вывести наличные деньги с расчетного счета, помимо перечисленных способов, можно по договору с индивидуальным предпринимателем. Поскольку ИП гораздо более свободен в части использования «живых» денег, то ООО может заключить с ним соглашение на выполнение работ/услуг и уплатить положенную сумму платежным поручением. После поступления на расчетный счет ИП оговоренных денег предприниматель может их вернуть руководителю ООО.

Обналичивание денег по любой из предложенных схем требует обязательного грамотного документального оформления. В таком случае ни банк, ни налоговая инспекция не смогут наложить штрафные санкции и предъявить претензии распорядителю расчетного счета.

Какие факторы нужно учесть

Снятие наличных средств с расчетного счета – это законное право ИП. Однако следует учесть ряд обстоятельств:

• банк может взимать комиссию за операцию. Ее размер зависит от договора, который был заключен. В среднем, около одного процента от суммы. При этом комиссия будет зависеть от того, на какие цели снимаются средства. Так, для расчета по договору это может быть одна цифра, а для личных нужд – другая;
• несмотря на то, что большая часть ИП не обязана вести кассовые документы (по крайней мере, в 2021 году), несоблюдение основных правил может привести к возникновению спора с ФНС;
• если средства снимаются регулярно, а суммы превышают 100 тысяч рублей, банк может потребовать документы, подтверждающие назначение средств. Это предусматривается от 07.08.2001 г. для противодействия легализации незаконно добытых финансов и противодействию терроризма.

Возникает следующая проблема. С одной стороны, средства полностью принадлежат ИП, он вправе распоряжаться ими так, как посчитает нужным. С другой, такой возможности у него в полной мере нет. Со стороны банка имеется некоторый контроль. Банк осуществляет его не по собственным нуждам, а из-за законодательных требований.

Что нужно учесть

В ходе снятия наличных учитывайте следующие нюансы:

• За обналичивание с р/с предусмотрена комиссия.
• Все транзакции должны осуществляться с учетом кассовой дисциплины. Несоблюдение действующих правил может привести к претензиям со стороны налоговых структур.
• В случае снятия от 100 тыс. р. банк может потребовать подтверждения последующих расходов этих средств в рамках 115-ФЗ.

Комиссия за снятие наличных с расчетного счета

Размер комиссии устанавливается банками исходя из целей обналичивания. Например, при снятии денег для выплаты зарплаты величина комиссии, как правило, небольшая — до 1 процента. При обналичивании на другие цели плата более высокая — от 2% и выше, в зависимости от условий банка. Чем больше сумма снятия, тем больше будет комиссия, которая в некоторых банках доходит до 15%.

Нужно ли платить налоги

Налог выплачивается, если деньги с р/с переводятся на имя третьего лица (оно же и платит налог). Дело в том, что перечисленная сумма будет считаться собственностью получателя, т. е. его доходом, вне зависимости от рода деятельности. Поэтому банк удерживает определенный процент в процессе совершения транзакции.

А если вы переводите средства на личный счет и указываете соответствующее обоснование (для личных нужд физ. лица), то у налоговой не будет вопросов к вам.

Отчетность и проводки

Формировать отдельную отчетность по снятию наличных не нужно, но желательно хранить бумаги по движению денежных средств в случае проверок.

Обналичивание со счета отображается в проводках следующим образом:

ИП рассчитал полученную прибыль	Дт 84 Кт 75
Предоставление средств из кассы	Дт 75 Кт 51
Фиксация рассчитанной прибыли	Дт 76 Кт 91

При выдаче средств с р/с операция не фиксируются в учете ИП, а отражается только по счетам фин. учреждения.

Ответственность ИП за незаконное снятие денег

Прямого наказания за незаконное обналичивание средств с р/с не предусмотрено, но практически каждая такая операция преследует цель уклонения от уплаты налогов. Ответственность за подобные действия закреплена в ст. 199 УК РФ.

Чем грозит невыплата налогов:

• Штраф, сумма которого зависит от размера уклонения, может достигать и 100 тыс. р.
• Принудительные работы на срок от 1 до 3 лет.
• Административный арест до 6 мес.
• Лишение свободы на срок до 3 лет.

Наказание может ужесточиться, если убытки государства признаны в особо крупных размерах.

Выдача займа и его прощение

Юридическое лицо имеет право выдать займ любому физическому лицу, в том числе и собственному учредителю. Законодательство предусматривает возможность в последующем простить этот займ (ст. 415 ГК РФ), таким образом средства останутся в распоряжении собственника.

Используя обналичивание денег таким способом, нужно учитывать следующее:

1. Нежелательно заключать договор о беспроцентном займе или под низкий процент. Дело в том, что экономия на процентах облагается НДФЛ по ставке 35% (п. 2 ст. 224 НК РФ). Лучше всего установить процент, равный или немного превышающий 2/3 ставки рефинансирования ЦБ РФ.
2. Чтобы не привлекать внимания финансового мониторинга, каждый договор займа нужно заключать на сумму, не превышающую 600 тыс. руб.
3. При прощении долга в любом случае придется уплатить НДФЛ по ставке 13%.

Когда счет ИП может быть заблокирован

Предприниматели сталкиваются с противоречием в законодательстве. С одной стороны, снять средства на личные нужды можно в любой момент. С другой – необходимо соблюдать требования 115-ФЗ, который направлен на противодействие легализации средств и финансированию терроризма.

На практике, блокируются те счета, операции по которым кажутся банкам подозрительными. Перечень таких операций определяется в каждой компании индивидуально. Но, как правило, все сводится к следующим моментам:

• слишком малая часть дохода идет на оплату налогов;
• не указывается назначение платежа;
• отсутствуют иные направления расходов, то есть все средства идут на личные нужды, тогда как не платится зарплата, налоги и так далее;
• слишком часто снимаются крупные суммы.

Все сводится к тому, что у предпринимателя будут затребованы документы, которые объяснят подозрительное движение средств. Если такие сведения не передаются, данные передаются в Росфинмониторинг.

Одно из существенных последствий – включение гражданина в «черный список». После этого он практически лишается возможности открывать счета и в других организациях.

Поэтому, если требование о предоставлении документов пришло – не стоит его игнорировать. Нужно решить, содействовать банку или оспаривать его действия, если они кажутся незаконными. Однако любое действие нужно предпринимать максимально быстро.

Прочтите: Можно ли приостановить деятельность ИП, не закрывая его

Какие аспекты необходимо учесть при выводе денег с расчётного счета ИП

Бизнесмены имеют право на обналичивание средств со своего счета на строго определенные траты. Чаще всего это необходимо для выдачи зарплаты сотрудникам, покрытия хозяйственных и производственных нужд. И лучше, конечно, осуществлять выплаты в безналичной форме, так как это является наиболее выгодным решением.

Тем не менее комиссии за вывод денег с расчетного счета ИП избежать возможно. Для этого нет необходимости получать денежные средства в банкомате или кассе. Лучшим решение будет осуществить перевод на личный счёт бизнесмена, чтобы с него обналичивать и переводить деньги без удержания комиссии.

Если у предпринимателя стоит задача – рассчитаться с работниками или партнёрами по бизнесу наличными, то необходимо учесть некоторые детали:

1. Банк в обязательном порядке облагает комиссией услугу выведения денег с расчётного счета ИП. В том случае, если средства снимаются с целью выдачи заработной платы, комиссия составляет не более 1%. Однако, если средства снимаются для личного использования или для каких-либо других целей, тогда комиссия составит от двух процентов. Процентная ставка комиссии зависит от суммы выведенных денег.
2. Необходимо, чтобы операции, которые производятся с наличными, всегда соответствовали кассовой дисциплине. По новым правилам, которые вступили в силу с начала 2021 года, бизнесмены имеют законное право на то, чтобы отказаться от ведения кассовых документов. Однако такое решение чаще всего приводит к спорным ситуациям с представителями налоговой службы.
3. Банк имеет право запросить отчёт о расходах наличных средств, если предприниматель слишком часто обналичивает деньги с расчётного счета на достаточно большие суммы, начиная от ста тысяч рублей. Контроль со стороны банка осуществляется исключительно в рамках закона о борьбе с легализацией доходов, которые получены нелегальным способом.

После заполнения чековой книжки или платёжного поручения предприниматель имеет возможность забрать наличные в любой кассе своего банка. Следующим шагом является оприходование денежных средств в кассе ИП по приходному кассовому ордеру, после чего наличные выдаются по расходному кассовому ордеру.

Для того чтобы доказать, что наличные средства расходуются исключительно в целях расширения или благоустройства предприятия, необходимо сохранять все договоры, оформленные с партнёрами, товарные и кассовые чеки, накладные и другие документы о платежах. Благодаря заполнению формы Т-53 можно с лёгкостью подтвердить выдачу заработной платы наличными. Во время снятия средств с расчётного счета нет необходимости составлять проводки, так как представители ИП не ведут данный вид бухгалтерского учёта.

Как выводить деньги

Есть четыре законных способа вывести деньги с расчетного счета ИП.

1. Получить наличные в кассе банка. Для этого нужно заполнить платежное поручение или чековую книжку, в назначении платежа написать «на личные нужды предпринимателя».

За обналичивание денег придется заплатить комиссию — 2% или больше. Некоторые предприниматели пытаются сэкономить. Чтобы не платить комиссию банку, они переводят деньги себе как сотруднику, а в назначении платежа пишут «Зарплата ИП». Но в таком случае банк имеет право отказать в выдаче денег — по закону предприниматель не может платить зарплату сам себе. Чтобы получить деньги, нужно указать истинную цель: например, на личные нужды.

2. Использовать кэш-карту. Это карта, которая привязывается к расчетному счету. По ней можно снимать наличные с расчетного счета в банкомате. Чаще всего банк устанавливает для таких карт комиссии, ограничения по сумме, плату за обслуживание. Разные банки предлагают разные условия — детали нужно выяснять у менеджера.

3. Перевести деньги на личный банковский вклад. В этом случае не нужно платить комиссию и налоги, но потратить деньги можно только после окончания срока вклада. Если снять деньги раньше, сгорят проценты. Чтобы получать деньги и проценты, когда захочется, нужно искать подходящий вклад.

4. Перевести деньги на личную карту. Это можно сделать в личном кабинете интернет-банка — не нужно идти в отделение банка, заполнять платежное поручение и платить комиссию за обналичивание. Но скорее всего придется заплатить комиссию за перевод — минимум 1% от суммы. После того как деньги окажутся на личной карте, их можно снять в банкомате или оплатить покупки по безналу.

Чтобы не платить налог, нужно открыть карту на свое имя. Если переводить деньги с расчетного счета на карту другого человека, придется заплатить НДФЛ 13%.

Переводить деньги с расчетного счета на личную карту законно. Но если бизнесмен переводит деньги регулярно, банк может заблокировать расчетный счет.