Конкурсная масса при банкротстве физлица: что это и с чем ее едят?

Покрытие требований, обеспеченных залогом

У фирмы могут быть задолженности, обеспечением требований которых является имущество. Порядок их погашения будет особым на основании статьи 138 ФЗ №127. Объект, являющийся залогом, нужно продать. Полученные от реализации средства разделяются в этих пропорциях:

• 70%. Направляется в счет покрытия задолженности, обеспеченной залогом. Если размер долга меньше 70% от полученной суммы, остаток направляется на специальный счет банкрота в банке.
• 20%. Средства направляются на погашение долгов кредиторов, включенных в первые две очереди.
• 10%. Оплата судебных расходов, услуг управляющего.

Если это обеспеченный долг перед конкурсным кредитором, пропорция будет другой. Это, соответственно, 80%, 15%, 5%.

Законодательное регулирование

Основным нормативным актом, регулирующим очередность кредиторов, является ФЗ №127. Все действия юридического лица регламентируются в соответствии с законодательством.

А вот для защиты прав кредиторов при банкротстве выделяют отдельные постановления:

1. Первая очередь. Порядок компенсации морального ущерба определяется статьями 134, 135 ГК РФ.
2. Вторая очередь. Устанавливает размеры и сроки погашения задолженности статья 136 ГК РФ
3. Третья очередь. Штрафные санкции и дополнительные неустойки кредиторам прописываются в статье 137 ГК РФ.

Взыскать задолженность можно только в установленном законом порядке.

Этапы проведения процедуры банкротства

Этап #1 — обращение в суд с заявлением о признании компании банкротом (как самой компанией, так и кем-либо из кредиторов или государственными органами власти). Суд рассматривает все обстоятельства (в том числе наличие непогашенных задолженностей в сумме не менее трехсот тысяч рублей) и принимает или не принимает решение о начале одной из процедур, связанных с банкротством. Если будет доказан злой умысел компании, связанный с намеренным обманом кредиторов, то суд признает такое банкротство ложным и начнет уголовное преследование.

Этап #2 — наблюдение. Временный управляющий, назначенный судом, на этом этапе проводит оценку имеющихся долгов и возможностей их выплаты без потери всего имущества. Управляющий обращается к бухгалтерской и налоговой отчетности компании, а также составляет список всех кредиторов с указанием размера долга («реестр требований»).

Этап #3 — финансовое оздоровление. Возможно, если временный управляющий предложил способы выхода из кризиса и изыскал пути выплаты долгов. Компания продолжает оставаться под контролем своих владельцев, хотя и с некоторыми ограничениями.

Этап #4 — внешнее управление. Если финансовое оздоровление не прошло успешно, то руководство компании переходит к арбитражному управляющему, который может ввести временный мораторий на выплату долгов. За этот период «отсрочки» управляющий предпринимает шаги по оздоровлению компании (за счет продажи неликвидных подразделений, перепрофилированию организации и т. п.).

Этап #5 — конкурсное производство. Вводится, если спасти компанию на предыдущих этапах не удается. Организация ликвидируется, ее имущество подлежит продаже, все вырученные средства передают кредиторам согласно установленной очередности.

Первая очередь кредиторов

Первоочередными платежами являются выплаты за моральный и физический ущерб. Такие компенсации выплачиваются за причиненный ущерб жизни и за нанесение вреда здоровью. Если выплаты по решению суда были назначены с периодичностью (несколько раз в месяц или др.), то такую задолженность нужно объединить и выплатить потерпевшему всю сумму. В случае пожизненного возмещения стоит отталкиваться от суммы, которая должна была быть выплачена до достижения потерпевшим возраста 70 лет, однако не менее суммы за 10 лет, если потерпевший на момент банкротства плательщика уже достиг такого возраста.

Какие долги можно списать через арбитражный суд

Начиная банкротиться через арбитраж, должник должен подготовить и представить ряд обязательных документов. Например, в их перечень входить опись имущества, список всех известных кредиторов, размер задолженности и основания ее возникновения. Это базовый перечень сведений, от которых будет отталкиваться суд и финуправляющий.

В банкротстве можно списать долги, оставшиеся после реализации имущества и расчета с кредиторами
Некоторые виды задолженности списать нельзя, даже если соблюсти все требования закона о банкротстве. Также суд может полностью отказать в освобождении от долгов, если гражданин действовал недобросовестно, нарушал законодательство.

Когда банкротное дело будет возбуждено, все кредиторы смогут заявить о своих требованиях. Реестр будет важен на этапе реализации активов. Управляющий направит вырученные средства на погашение обязательств, включенных в реестр, на текущие платежи. Долги, оставшиеся непогашенными после всех проверок и процедур, будут рассматриваться судом на предмет списания.

Задолженность по кредитам и займам

Значительную часть долгов банкрота обычно составляет просрочка по банковским кредитам, по микрозаймам, взятым в МФО. При банкротстве спишут не только основную часть кредита или займа, но и все начисленные проценты, неустойки, штрафы. Не имеет значения, подавали в суд на должника банки, МФО или коллекторы, или он находится еще в самом начале появления просрочки — если суд признает, что человеку нечем платить по долгам, то их спишут.

Размер долгов проверяется по судебным решениям и приказам, по исполнительным листам, по материалам ФССП, по исходным договорам с банком или МФО.

Долги перед гражданами и юридическими лицами

Но не только банки и МФО могут быть кредиторами должника. Задолженность перед другими гражданами, предпринимателями и организациями могут возникать:

• по договорам займа и распискам;
• по договорам на поставки товаров, выполнении работ, оказании услуг;
• по факту причинения имущественного ущерба;
• по другим видам обязательств.

Размер и основания возникновения долгов перед физическими и юридическими лицами будет также проверяться по материалам ФССП, договорам, судебным актам и исполнительным документам.

Стоит ли беспокоиться о налоговых недоимках, если работал по найму? Стоит. Закажите консультацию специалиста

Налоговые платежи

Списываются ли налоги с банкрота? Долги перед бюджетом по налогам, сборам и штрафным санкциям включаются в реестр требований кредиторов по стандартным правилам. Хотя, по сравнению с кредитными долгами, просрочка по налогам у физлица, даже если он работает в статусе ИП, обычно не столь велика, и суд ее спишет с добросовестного должника.

Но важно понимать тот факт, что именно налоговая служба может существенно осложнить прохождение процедуры банкротства. Именно ИФНС может активно и долго не давать разрешение списать долги по налогам ИП

Поэтому рекомендуем: проще заплатить налоги в бюджет, чем воевать с налоговиками в процессе банкротства.

Можно ли подать на банкротство физ. лицу в статусе ИП и с долгами?

Исключением являются текущие обязательства, возникшие после открытия банкротного дела. Например, если в процессе банкротства подойдет срок начисления имущественного налога, и ФНС выставит уведомление, этот платеж будет отнесен к текущим. Списать его после завершения банкротства нельзя.

Задолженность по коммунальным услугам

У злостных неплательщиков размер просрочки по услугам ЖКХ может составлять десятки и сотни тысяч. Управляющая или ресурсоснабжающая компания может заявиться в банкротстве как кредитор, попытаться взыскать деньги на этапе реализации имущества.

Если у банкрота нет активов или вырученных средств не хватило для погашения всех долгов, просрочку по коммуналке могут списать. Но не забывайте, что до момента списания долгов УК как минимум может отключить у вас в квартире горячую воду. Не стоит копить значительные долги по ЖКХ. На банкротство через суд можно подать при общей сумме долга от 350 тыс. рублей.

Штрафы

Административные штрафы, в том числе за нарушение ПДД, взыскиваются в доход государства. В ходе банкротства долги по штрафам тоже можно списать по общим основаниям. Если же штраф выпишут после начала банкротной процедуры, он попадет в категорию текущих платежей и не будет списан.

Другие виды обязательств

Кредиторы могут включать в реестр требований и иные обязательства, по которым должник допустил просрочку. Например, задолженность по оплате услуг связи может являться самостоятельным требованием, независимо от суммы. Чтобы требование попало в реестр, кредитор обязан представить документы о возникновении и нарушении обязательства, подтвердить размер просрочки.

Выплаты по текущим платежам в ходе банкротства

Несостоятельность при оплате по просроченным долгам не означает, что должник перестал получать зарплату или иные доходы. На период банкротства управляющий будет учитывать все доходы и выделит должнику определенную сумму на первоочередные нужды (обычно в размере прожиточного минимума). Оставшаяся часть доходов поступает в конкурсную массу, будет направлена на погашение долгов и текущих обязательств, судебных и иных расходов.

На какие траты можно просить выделение средств выше нормы прожиточного минимума? Спросите юриста

Для погашения текущих платежей в федеральном законе № 127-ФЗ есть специальные правила:

• текущие платежи, принятые управляющим, погашаются за счет конкурсной массы;
• у текущих платежей есть приоритет погашения перед требованиями кредиторов, включенных в реестр;
• так как указанные обязательства тоже могут носить разный характер, для них предусмотрена специальная очередность погашения.

Чаще всего размер требований кредиторов будет намного больше, чем вся сумма текущих платежей. Поэтому при успешной реализации имущества управляющий сможет закрыть все указанные обязательства, после чего приступит к выплатам основным кредиторам. Но если активов под реализацию нет, то и распределять между кредиторами будет нечего. По этой причине многие виды долгов, возникшие до банкротства, будут . О том, как это касается текущих платежей, расскажем ниже.

Очередность среди текущих платежей

Как и для обычных требований кредиторов, для погашения текущих платежей тоже применяются правила очередности. В зависимости от характера заявленных обязательств, управляющий будет выплачивать:

• по первой очереди — алиментные платежи, расходы на ведение банкротного дела, вознаграждение управляющему;
• по второй очереди — обязательства перед бывшими или действующими работниками (зарплата, выходное пособие, отпускные и т.д.);
• по третьей очереди — коммунальные платежи, квартплата, взносы на капремонт;
• по четвертой очереди — все остальные виды обязательств, в том числе налоги и сборы.

Может сложиться ситуация, когда в банкротном деле будет заявлено несколько текущих платежей одной очереди. Например, это могут быть алименты должника на детей от разных браков. Заявления могут подать два и более разных взыскателя. Если указанные платежи будут подпадать под одну очередь, то приоритет погашение определяется по дате поступления заявления. Кто раньше подал заявление управляющему, тот раньше и получит деньги (если они вообще есть в конкурсной массе).

А что будет, если суммы конкурсной массы хватит только на текущие платежи? Закажите звонок юриста

Что будет с текущими платежами после завершения банкротства

После реализации активов управляющий готовит отчет, передает его в арбитраж. Суд принимает решение об освобождении банкрота от долгов. Однако некоторые из обязательств сохраняют силу и не погашаются после завершения банкротства. В их перечень входят и все виды текущих платежей, если они не были погашены за счет конкурсной массы. После завершения дела с должника можно взыскивать указанные платежи по общим правилам, т.е. через приставов.

Понятийный аппарат темы очередности выплат

На несостоятельность предприятия указывает ряд признаков. Например, если организация не способна исполнить кредиторские обязательства. Период неисполнения обязательств равен трем месяцам с момента крайних сроков.

Отдельным категориям юр. лиц присваиваются дополнительные признаки:

• Кредитным союзам;
• Стратегическим организациям;
• Естественным монополистам;
• КФХ.

Например, крестьянское хозяйство признается неплатежеспособным, если оно не выполняет свои обязательства в течение 6-ти месяцев с момента окончательного срока исполнения. Финансовым организациям приписывается объем долговых требований – 100 000 рублей.

Порядок удовлетворения требований кредиторов предполагает справедливое распределение платежей между сторонами. Сам механизм распределения является спорным даже среди специалистов финансов и права. Нередко имущества должника недостаточно для распределения между теми, кому должны. Нормы права предполагают пропорциональный раздел средств согласно критериям очередности.

Приоритетности предполагают несколько очередностей. Кредиторская задолженность 1-й ступени числится в реестре как задолженность, которая наносит ущерб гражданам ввиду появления жизненных негативных проявлений.

В случае согласия кредиторов выплаты производятся внешним управляющим, который просто перечисляет капиталы займодавцем.

Кредиторская задолженность 2-й ступени касается удовлетворения включенных в список расчетов по выходным доплатам и вознаграждениям.

Третья очередь реестра требований кредиторов это – ЖКХ и эксплуатационные расчеты.

В четвертую очередь входят все оставшиеся задолженности.

Погашенные требования – это те, по которым есть достигнутая договоренность или они удовлетворены предприятием. О зачете долгов заявляет конкурсный управляющий.
Реестр банкротов – единый федеральный ресурс в Интернет. У них существует реестр кредиторов. Этот документ содержит список лиц, которым предприятие должно выплатить денежные средства. Очередность погашения требований кредиторов при банкротстве регулирует арбитражный управляющий.

Реестродержатель имеет соответствующую лицензию на деятельность и вправе изменять список. Если база банкротов общая, то база кредиторов конкретного банкрота не предусмотрена. Информация о долгах есть в списке реестра, а также в картотеке арбитражных дел.

Конкурсная масса – понятие, регулируется ФЗ-127, где есть статья 131. Первым пунктом здесь сказано, что в качестве конкурсной массы считается все имущество должника. Оно выявляется в ходе конкурсного управления и считается на дату открытия этого самого производства.

Залоговое имущество и кредиторы

Для покрытия обеспеченных долгов финуправляющий передаёт держателю залога описанное в закладной имущество и контролирует его продажу на аукционе. При этом на покрытие обязательств пойдёт только 80% суммы, полученной от реализации имущества. Если этих средств окажется недостаточно, т. е. кредитор вернёт не все деньги, то остаток требований переходит в реестр общих притязаний кредиторов.

Остаток денег, вырученных от продажи заложенного имущества, распределяются так:

• 10% – компенсация расходов, проявившихся в связи с продажей имущества;
• другие 10% – переводятся кредиторам, стоящим в 1 и 2 очерёдности.

Порядок действий при отсутствии у должника средств

Человек или организация, объявляющие себя банкротом, должны сообщить обо всем имеющемся у него имуществе, за счет которого он может погасить накопленные задолженности или хотя бы их часть. Если о банкротстве заявляет кто-то из кредиторов любой очереди удовлетворения, то состав активов, подлежащих продаже, устанавливается по запросам управляющего или суда.

При этом может сложиться ситуация, когда на имя самого банкрота не зарегистрирован ни один объект, и значит погашать долги просто нечем. В этом случае придется поискать другие пути, к примеру:

• привлечь к субсидиарной ответственности руководителя, главбуха и соучредителей юрлица, если есть основания считать, что до банкротства фирма доведена умышленно (при этом соответчики будут вынуждены погашать долги за счет собственных сбережений и имущества);
• установить факты совместно нажитого имущества – так делают, когда точно знают, что активы, записанные на супруга должника, приобретены в браке, а значит, половина их стоимости может быть передана в пользу кредиторов;
• проверить данные о потенциально возможных сделках или поступлениях (заключение контрактов, оплата по которым откладывается умышленно, или факт получения наследства, которое не оформляется должником до момента окончания дела о банкротстве).

Если суд определит, что банкротом человека объявлять рано, и стоит оформить реструктуризацию задолженности в расчете на будущие денежные поступления и доходы, то удерживать заработанное будут в течение последующих 3 лет и не долее.

Признание банкротом

Для признания фирмы несостоятельной необходимо подать заявление в Арбитражный суд. Это может сделать как сама компания (в добровольном порядке), так и один из контрагентов, требующих погашения задолженности.

Проходя данную процедуру, организация обычно продает свое имущество, чтобы иметь возможность расплатиться. Однако в некоторых случаях ей удается найти грамотного внешнего управляющего, который помогает компании улучшить финансовую ситуацию и погасить задолженность без признания несостоятельности и дальнейшей ликвидации.

Этапы признания банкротом

В процедуре банкротства выделяется несколько стадий:

• на первой подается исковое заявление в суд, где, например, высказывается требование контрагента признать фирму несостоятельной. Суд объективно и всесторонне рассматривает обстоятельства дела, учитывая имеющиеся неоплаченные долги в размере не ниже 300 тысяч рублей. После этого он выносит положительное или отрицательное решение о начале процедуры признания несостоятельности. Кроме того, если имеются обоснованные причины (и весомые доказательства) считать, что компания умышленно обманывала своих заимодавцев, тогда несостоятельность будет признана ложной. Это повлечет за собой переход разбирательства в уголовно-правовую плоскость;
• вторая стадия связана с назначением судом временного управляющего. Он осуществляет оценку всех имеющихся у компании долгов, а также выносит решение о наличии или отсутствии объективной возможности выплатить их без потери всего имущества. Временный управляющий в своей работе руководствуется бухгалтерской отчетностью и налоговыми документами организации. Кроме того, он составляет перечень всех заимодавцев, указывая рядом сумму имеющейся задолженности. Данный документ носит название реестр требований. Обычно кредитор подает заявление, чтобы быть включенным туда;
• на третьем этапе происходит финансовое оздоровление. Оно наступает, если управляющий нашел пути выхода из кризисной ситуации, и также способы погашения долгов. Организация на данной стадии по-прежнему подконтрольна своим непосредственным владельцам, впрочем, с некоторыми ограничениями;
• четвертая стадия наступает, если оздоровление не было успешным. В подобной ситуации руководство фирмой переходит в руки арбитражного управляющего. В его компетенцию включена возможность введения так называемого моратория на погашение долгов. Данный мораторий не является постоянным, он предназначен исключительно для временной отсрочки. Управляющий на указанном этапе может заниматься перепрофилированием организации, продажей не приносящих прибыль подразделений, а также осуществлять иную деятельность с целью улучшения финансовой ситуации;
• на пятом этапе проводится конкурсное производство. Если ничего сделать не удалось и предыдущие шаги не были успешными, а отношении компании начинается процедура ликвидации, а ее имущество – продаже. Все полученные денежные средства распределяются между займодавцами, соблюдая порядок удовлетворения требований кредиторов.

Что собой представляет реестр требований кредиторов

Реестр представляет собой перечень данных о кредиторах фирмы. В частности, это персональные данные (наименование, адрес) и требования кредитора к организации. Необходимость в заполнении реестра оговорена в ФЗ №127 «О банкротстве». Требования к заполнению документа содержатся в приказе Минэкономразвития №234 от 1 сентября 2004 года. Ведется он финансовым управляющим. На базе перечня кредиторов устанавливается очередность рассмотрения требований. Финансовые претензии последних распределяются по различным очередям.

Данные о кредиторе и его финансовых претензиях вносятся в реестр на базе определения суда. Однако можно включить требования без указания суда в том случае, если они касаются долга по зарплате. Претензии кредиторов заносятся в реестр управляющим. Он также отвечает за покрытие всех задолженностей организации, которая банкротится.

Кредитор, входящий в реестр, получает ряд прав. В частности, он получает возврат долга. Также он получает инструменты для воздействия на ход признания несостоятельности. К примеру, при принятии различных решений по банкротству организуется собрание кредиторов. Но на это собрание приглашаются только те лица, которые фигурируют в реестре.

На собрании кредиторов могут приниматься различные решения. К примеру, на нем утверждается план реструктуризации задолженностей.

Нюансы и особенности, которые стоит знать

Если у банкрота имеется долг не в национальной валюте, а иностранной, то погашение подобного долга производится с конвертацией.

Должник имеет право не признавать претензии. Если кредитор выдвигает необоснованно завышенные требования или взыскания не имеют отношения к должнику, он имеет право отказаться от них. Суд рассматривает такие спорные заявления и выносит соответствующее решение. Задолженности признаются погашенными в случае, когда на счет кредитора были переведены средства в полном запрашиваемом и утвержденном объеме.

Если имущества банкрота недостаточно для погашения всех долгов в очереди, средства пропорционально распределяются между кредиторами одной очереди. Такое пропорциональное разделение позволяет закрыть часть взысканий и оплат без ущерба интересам других участников процесса. Такая система была предусмотрена, к примеру, для случаев, когда должник выплачивает компенсации за нанесения вреда здоровью нескольким гражданам.

Чтобы правильно определить очередность и не создать условий для привлечения себя к административной или уголовной ответственности, стоит ознакомиться с действующим законодательством или обратиться за консультацией к профессионалам. Юристы смогут правильно расставить очередность, написать заявление и предоставить консультацию по всем важным вопросам.

Порядок оплаты для очередных платежей

Он закреплен Гражданским Кодексом РФ и регулирует последовательность списания денег со счетов по имеющимися в финансовом банке распоряжениям. В расчетных документах есть сроки оплаты. Очередность не связана с видами поступающих в финансовую организацию распоряжений. Это могут быть платежные требования, поручения.

Очередность регулируется поступлением денег на счете предприятия должника: если их достаточного для конкретного счёта, то банк их обрабатывает.

Защита интересов в случае манипуляций недобросовестных кредиторов

Область борьбы займодавцев с предприятием, которое обанкротилось, в России одна из самых неоправданных. К Российскому законодательству есть нарекания, которые создают трудности. Сложности начинаются с рассмотрением дела на заседании арбитража. Установленные сроки – не более 7 месяцев, это неоправданно долго.

Уже на этом этапе интересы кредиторов не соблюдаются, так как за этот период организация может все распродать и уменьшить активы.

Это интересно

Еще один момент, вызывающий немало споров – сроки конкурсного управления, которое не может превышать полугода. При этом этот период может продлеваться неоднократно, из-за чего есть примеры со специально затянутыми процессами.

После выплат кредиторам

Если процесс банкротства не затянут, а долги перед финансовыми учреждениями организацией погашены, и требования удовлетворены, то управляющий подготавливается отчетность в арбитражную инстанцию. Отчеты содержат информацию о проведенных расчетах с должниками.

Кроме отчетной документации, управляющим предоставляются документы, удостоверяющие:

• Продажу активов банкрота;
• Имущества, находящегося в залоге;
• Погашение долгов.

После предоставления всех документов, устраивающих инстанцию, конкурсное управление закрывается в течение пяти суток после доставки постановления управляющему. При этом это лицо обязано подготовить информацию для единого реестра, где организация банкрот исключается из списка.

Повышенный стандарт доказывания

О повышенном стандарте доказывания при субординации требований упоминается также в определении Верховного Суда РФ от 25.09.2017 по делу N А47-9676/2015. В этом деле суд субординировал требования предприятия, которым фактически владел должник – гражданин через оффшорные компании

Судебная коллегия обратила внимание на обязательное установление связи между действиями должника и различных юридических лиц в сделках. Право требования к недобросовестному кредитору перешло через инструмент поручительства по ст

365 ГК РФ.

Иной подход влечет возможность неосновательного обогащения кредитора за счет должника на сумму предоставленного дисконта, необоснованно уменьшает конкурсную массу должника и, как следствие, нарушает права добросовестных кредиторов.

Схема перехода прав требования к поручителю – участнику должника или акционеру с последующим предъявлением этих требований к должнику весьма распространена.

Так, определением ВС РФ от 23.07.2018г. по делу № А68-2070/2016 понижена очередность кредитора-заявителя, являющегося акционером компании поручителя, единственным участником и руководителем должника и поручителем, исполнившим обязательство должника по кредитному договору. Суды нижестоящих инстанций, удовлетворяя требования такого поручителя, отметили, что исполнение поручителем, связанным с должником, обязательств последнего за счет собственных средств, является правомерным поведением и не свидетельствует о корпоративном характере этих правоотношений в смысле, придаваемом ст. 2 «Закона о банкротстве».

Коллегия ВС РФ распределила бремя доказывания обстоятельств правомерности поведения в этой ситуации на кредитора, т.к. он объективно обладает большим объемом информации и доказательств. Вышестоящий суд признал неправомерными действия по искусственному наращиванию задолженности должника в ущерб независимым кредиторам. Поручительство использовалось в качестве инструмента, позволявшего участнику занять место залогового кредитора, гарантированно претендовать на значительную часть стоимости ликвидного имущества должника, по существу сохранив его за собой.

Срок предъявления требований при банкротстве

Подать заявление на внесение в реестр кредиторов можно в любой момент в ходе производства дела о банкротстве. Но есть свои особенности.

Обязательно нужно учитывать, что требования соответствующей очереди, заявленные в течение срока, пока реестр кредиторов открыт, имеют приоритет перед задолженностью этой же очереди, которые заявлены после его закрытия – за реестром. Это касается всех очередей.

Все публикации о делах несостоятельности производятся в разделе о банкротстве газеты Коммерсантъ. По этой ссылке можно найти сведения про любое (открытое) дело о банкротстве в РФ.

Как уже говорили выше, заявление о включении в реестр требований кредиторов физического лица, фактически может быть подано на любой стадии дела о банкротстве. Однако нужно успеть до истечения двух месяцев с момента опубликования сведений об открытии конкурсного производства в отношении должника.

Это связано с тем, что в этот момент закрывается реестр кредиторов и долги, заявленные позднее, удовлетворяются в последнюю очередь

Принимая во внимание, что речь идет о ситуации банкротства, фактически по таким обращениям выплаты не производятся в связи с отсутствием денег у должника

Заявление о включении в реестр направляется конкурсному управляющему, должнику (банкроту) и в арбитражный суд. К нему должны быть приложены документы, подтверждающие задолженность банкрота.

О назначении даты рассмотрения заявления арбитраж выносит определение. Заявление кредитора рассматривается в присутствии всех вышеуказанных лиц в судебном заседании арбитражного суда.

Если суд, заслушав мнения должника и арбитражного управляющего, признает требования обоснованными, то он выносит определение о включении задолженности в реестр третьей очереди.

Как правило, заявление кредитора рассматривается за один раз предварительного судебного заседания по таким делам АПК не предусмотрено. И уже на основании этого определения, арбитражный управляющий имеет право внести запись в реестр требований о новом кредиторе.

Комментарий эксперта
Росляков Олег Владимирович
Юрист, специализация гражданское право.

Опыт работы более 19 лет.

Срок подачи заявления о включении в список кредиторов банкрота, в общем порядке, составляет 30 дней с момента публикации в процедуре наблюдения ( ст. 71 ФЗ-127), 2 месяца в конкурсном производстве ( ст. 142 ФЗ-127) , 3 при банкротстве застройщика ( ст. 204.1 ФЗ – 127). Госпошлина при включении в реестр требований кредиторов не платится.

Последствия несвоевременного обращения

В случае, если взыскатель не успел подать заявление о включении в реестр требований кредиторов в течение 30 дней с момента опубликования сообщения о введении наблюдения, то он не лишается права направить его в арбитражный суд позднее.

Это грозит лишь утратой возможности принять участие в первом собрании кредиторов должника, на котором принимаются стратегически важные решения.

Если размер задолженности составляет незначительную долю в общем объеме долгов банкрота, то неучастие в собрании кредиторов может и не иметь существенного значения, поскольку голос, скорее всего, не будет решающим.

Ведь количество голосов на общем собрании определяется пропорционально размеру  задолженности. Кредитор, имеющий требование к должнику на 10 000 руб. будет иметь в 10 раз больше голосов, чем кредитор, которому должны 1000 руб..

И напротив, если размер долга достаточно большой, чтобы голос имел существенное значение на собрании кредиторов, то неподача заявления о вступлении в дело о банкротстве в течение 30 дней с даты опубликования сообщения о введении  наблюдения может серьезным образом сказаться на сумме, которую удастся получить по итогам процедуры несостоятельности.

Кто ведет реестр

Также указанная статья 127-ФЗ допускает ведение документа реестродержателем. Это, как правило, юридическое лицо — профессиональный специалист рынка ценных бумаг, имеющий лицензию Банка России и тоже входящий в свою профессиональную СРО. Реестродержателя привлекают к ведению реестра по решению собрания кредиторов — обычно в том случае, если долгов много. При этом кредиторы обязаны оплатить услуги этого специалиста. Если же в списке уже есть более 500 кредиторов, участие реестродержателя будет обязательно.

Форма и содержание реестра

Сведения о кредиторах первой очереди

Точное содержание документа зависит от структуры и вида обязательств кредитора. В перечень обязательных разделов входит:

• дата внесения записи;
• номер, присвоенный кредитору по реестру (это порядковый номер, а не очередность);
• сведения об организации, ФИО и паспортные данные кредитора-гражданина;
• банковские реквизиты;
• дата возникновения и размер обязательства (требования);
• очередность погашения долга;
• реквизиты документа, на основании которого сведения внесены в документ (например, судебный акт, кредитный договор, договор займа);
• информация о внесении изменений.

Отметим, что сумма обязательств всегда прописывается в рублях. На каждой странице документа управляющий проставляет свою ФИО, дату и подпись.

Что еще погашается при неплатежеспособности?

Несмотря на то что категориями разделены только три очереди, нормы закона предусматривают платежи, которые также подлежат погашению. К таким долгам преимущественно относятся:

• выходные пособия высшему руководству;
• разница повышенного оклада и оплаты работы;
• неустойки, ставки процентов по кредиту, займам и упущенная выгода;
• затраты по сделкам, которые признаны недействительными и другое.

В лучшем положении находятся взыскатели, чьи требования покрываются залогом. Погашение требований таких лиц происходит путем реализации залогового имущества. Процент удовлетворения требований кредиторов при банкротстве формируется таким образом:

• 70% — покрытие долга, обеспеченного залогом;
• 20% — средства для погашения преимущественной очереди;
• 10% — оплата конкурсного управляющего.

Пропорционально другими выплатами становятся долги банкрота перед конкурсным управляющим. Пропорциональность становится 80%, 15% и 5% соответственно.

Порядок оплаты текущих долгов

Как уже упоминалось выше, очередность выплат и платежей при банкротстве предприятия – одна из самых спорных даже среди специалистов. Дела по текущим выплатам часто рассматриваются арбитражными инстанциями. Поэтому существует сформулированный порядок, регулирующий ответственность. Корректируется он Постановлением No36 от 6.06.2014 года «О ведение банковских депозитов предприятий, в отношении которых организовано банкротство. Постановление N 37 “Об изменениях в текущих платежах”.

Как показывает практика, реестровым кредиторам первой ступени денег достается меньше всех. Изменения, введенные в законодательство, направлены на то, чтобы средства могли использоваться только по прямому назначению.