Условия лизинга для ип: без первоначального взноса на легковые авто или грузовики

Страхование предмета лизинга

Страхование предмета лизинга является неотъемлемой частью лизинговой сделки.

Необходимость страхования имущества, передаваемого в лизинг, предусматривает Оттавская конвенция 25 мая 1988 года, к которой в 1998 году присоединилась Российская Федерация (ФЗ от 08.02.98 № 16-ФЗ «О присоединении Российской Федерации к Конвенции УНИДРУА о международном финансовом лизинге»).

Согласно Закону о лизинге предусматриваются два вида страхования: страхование предмета лизинга и страхование финансовых рисков (ст. 21).

В первом случае речь идет о страховании имущественных рисков, которые несет при эксплуатации лизингополучатель.

Страхователь имущественных рисков определяется сторонами в соответствии с договором лизинга. Им может быть как лизингодатель, так и лизингополучатель. При этом расходы по страхованию имущественных рисков всегда несет лизингополучатель вне зависимости от того, кто является страхователем по договору лизинга. Если страхователем является лизинговая компания, то сумма страховой премии войдет в состав лизинговых платежей. Поэтому лизингополучателю иногда может быть выгодно самому страховать имущество.

Предмет лизинга может быть застрахован как в пользу лизингодателя, так и в пользу лизингополучателя. Решение этого вопроса напрямую связано с тем, кто несет риск утраты и повреждения лизингового имущества. Если риск утраты предмета лизинга переходит к лизингополучателю, то и страхование лизингового имущества должно быть осуществлено в его пользу. В случаях, когда договором лизинга предусмотрено, что риск утраты или повреждения предмета лизинга остается у лизинговой компании, страхование должно производиться в пользу лизингодателя.

Договор лизинга

По договору финансовой аренды (договору лизинга) арендодатель обязуется приобрести в собственность указанное арендатором имущество у определенного им продавца и предоставить арендатору это имущество за плату во временное владение и пользование. Арендодатель в этом случае не несет ответственности за выбор предмета аренды и продавца.

Договором финансовой аренды может быть предусмотрено, что выбор продавца и приобретаемого имущества осуществляется арендодателем (ГК РФ Статья 665. Договор финансовой аренды).

Выбор лизингополучателем имущества и поставщика является ключевым отличием договора лизинга от договора аренды. Этот принципиально важный пункт договора и дает, собственно, право применять ускоренную амортизацию.

К существенным условиям договора лизинга относятся:

• данные, позволяющие определенно установить имущество, подлежащее передаче лизингополучателю в качестве предмета лизинга. При отсутствии этих данных в договоре лизинга условие о предмете, подлежащем передаче в лизинг, считается не согласованным сторонами, а договор лизинга не считается заключенным;
• указание продавца предмета лизинга;
• лизинговые платежи.

К дополнительным условиям договора лизинга могут быть отнесены:

• страхование предмета лизинга;
• порядок передачи предмета лизинга;
• порядок регистрации предмета лизинга;
• применение ускоренной амортизации;
• возможность передачи предмета лизинга в сублизинг;
• обслуживание предмета лизинга в период действия договора.

Лизинг или кредит на автомобили для физических лиц

Лизинг для физических лиц предполагает менее жесткие требования к клиенту, чем при кредите. Ведь автомобиль находится в собственности у компании, а гражданин только пользуется транспортом на основании доверенности. Поэтому риски минимальны. Лизинговая фирма более лояльна к платежам. При кредите происходит покупка автомобиля, и банк подстраховывается и предлагает большие проценты платежей.

Платежи по лизингу меньше, чем по кредиту в 1,5-2 раза, а иногда и в 3. Связано это с отсутствием выкупной стоимости авто в платежах. У клиента есть и выбор: купить автомобиль себе или вернуть его фирме и взять новое авто по истечению срока договора лизинга.

Спецтехника в лизинг. В лизинге есть такие программы, которые не предлагает ни один банк и кредитная организация. Например, лизинг грузовых автомобилей для физических лиц. Современный рынок кредитов развит в сегменте приобретения легковых автомобилей. Специальную технику, грузовой транспорт, прицепы, фуры приобрести в кредит можно только, если оформить потребительский пакет. Но это очень невыгодные условия для приобретателя и суммы, вероятнее всего, не хватит на покупку. Сроки по лизингу будут большими, чем по кредиту – в среднем 3 года.

Грузовая техника в лизинг. Физическому лицу можно задуматься и о долгосрочной аренде грузовой техники. Но есть минусы:

• Первый: аренда дороже, чем лизинг спецтехники и грузовиков.
• Второй: по окончании платежей по аренде, техника не может быть собственностью клиента, чего нельзя сказать про лизинг.

Кредитный договор может содержать в себе дополнительные проценты: комиссия за ведение счета и другие порой ненужные услуги.

Частное лицо может получить скидку у корпоративных лизинговых фирм. Последние имеют специальные предложения на конкретную марку авто. Размеры скидок могут достигать от 15-30% от стоимости транспорта. Дилеры предоставляют таким компаниям и другие привилегии: ускоренная доставка, быстрота оформления документов и прочее. Таким образом, при лизинге физическое лицо может получить авто уже через 1-2 месяца.

Есть еще одно маленькое, но для многих существенное преимущество лизинга перед кредитом: не надо получать разрешение у супруга.

Простой гражданин должен учитывать все вышеперечисленные нюансы. Бывают случаи, когда кредит окажется дешевле лизинга. Все зависит от банка, лизинговой компании и предложений которые они готовы предоставить. Каждый конкретный случай лизинга легковых автомобилей и специальной техники надо сравнивать с кредитными предложениями от банков.

Автолизинг для физических лиц без первоначального взноса

Взять машину в лизинг без первоначального взноса вполне реально. Для этого данный пункт надо обговорить с лизинговой фирмой и включить его в договор. Но в этом случае фирма, скорее всего, потребует дополнительные документы, подтверждающие платежеспособность клиента.

Можно ли приобрести авто в лизинг без НДС?

Очень важный вопрос при оформлении авто в лизинг – это система уплаты налогов. В особенности это касается увеличения налога на добавленную стоимость с 2019 года на 2%.Организации, которые предлагают услуги лизинга, в основном уплачивают НДС и прибавляют его размер к стоимости. В итоге размер переплаты значительно возрастает. Большая часть предпринимателей не являются плательщиками НДС. Можно ли оформить лизинг для ИП без НДС? Тут есть подводные камни. Рассмотрим этот вопрос.

В качестве примера можно привести покупку транспортного средства для индивидуальных предпринимателей, которые находятся на УСН.

ИП или ООО, которые пользуются системой налогообложения по схеме «доходы минус расходы», могут снизить базу налога на размер внесенных платежей по лизингу с учетом НДС. Таким образом, сумма платежа будет увеличена на размер налога на добавочную стоимость, но, в последующем, на эту сумму будет снижена база налога.

Если предприниматель пользуется системой налогообложения «Доходы» или ЕНВД, то он не может вычитать платежи по лизингу из налоговой базы.

Чтобы гарантированно избежать уплаты дополнительной суммы НДС, нужно найти компанию, которая предлагает услуги без включения этого налога.

Условия приобретения автомобиля и необходимые документы

Каждый лизингодатель предлагает отличные условия предоставления лизинга. Тем не менее, можно выделить ряд общих черт для предпринимателей:

• хорошая кредитная история;
• возраст от 21-23 лет;
• безубыточность деятельности;
• работа на рынке не менее 6 месяцев-года;
• некоторые лизинговые компании устанавливают ограничения по видам деятельности ИП.

Индивидуальные предприниматели должны предоставить в лизинговую компанию следующий комплект документации:

• свидетельство о внесении записи в ЕГРИП;
• свидетельство о постановке на учет;
• налоговые декларации с отметкой ФНС об их принятии;
• справка о наличии расчетных счетов;
• бухгалтерская отчетность (упрощенная форма);
• справка о кредитных обязательствах физлица.

Что такое выкупная цена? Каков ее размер?

Наличие выкупной цены определено в Законе «О финансовой аренде (лизинге)»:

Под лизинговыми платежами понимается общая сумма платежей по договору лизинга за весь срок действия договора лизинга, в которую входит возмещение затрат лизингодателя, связанных с приобретением и передачей предмета лизинга лизингополучателю, возмещение затрат, связанных с оказанием других предусмотренных договором лизинга услуг, а также доход лизингодателя. В общую сумму договора лизинга может включаться выкупная цена предмета лизинга, если договором лизинга предусмотрен переход права собственности на предмет лизинга к лизингополучателю (П.1 ст.28 Федеральный закон от 29.10.1998 N 164-ФЗ (ред. от 16.10.2017) «О финансовой аренде (лизинге)»).

В практике встречаются два подхода: ряд лизинговых компаний закладывает выкупную цену в лизинговые платежи, ряд компаний выделяет ее в отдельный платеж.

Само наличие выкупной цены определено двойственной природой лизинга: с одной стороны, лизингополучатель приобретает возможность использовать предмет лизинга, не обладая на него правами собственности. На протяжении всего договора лизинга он оплачивает аренду. Но при этом по окончании договора финансового лизинга имущество переходит в собственность лизингополучателя. Следовательно, выкуп имущества может быть заложен в регулярные платежи или вынесен в отдельный платеж, который вносится в конце договора лизинга. 

Как оформить лизинг?

Как оформить лизинг на транспортное средство, специализированное оборудование или технику? Четко следуйте пошаговой инструкции:

1. Выбор транспорта. Обычно ИП выбирают грузовики, фургоны, тракторы, комбайны и другие модели, приобретение которых в рассрочку затруднительно.
2. Сбор документов. Поданные бумаги проверяются, после чего подготавливается и подписывается арендный договор.
3. Внесение первоначального взноса. Определение порядка страхования имущества (большинство лизингодателей требует оформления КАСКО).
4. Регулярные выплаты. Ответственность за неполную или несвоевременную уплату определяется договором.
5. Оформление права собственности на ИП. Происходит после внесения последнего платежа по соглашению.

Тщательно обдумайте решение о заключении договора лизинга и взвесьте все «за» и «против». Помните, что только выгодный лизинг поможет вашей деятельности успешно развиваться и приносить стабильную прибыль.

Как принять решение?

К сожалению, в России лизинг получил незначительное распространение в отличие от автокредита. Он занимает сравнительно небольшой сегмент малого и среднего бизнеса, а крупными предпринимателями не используется вообще (хотя плюсы заключения такого договора очевидны и опытным бизнесменам для решения краткосрочных задач).

Оформлять ли договор лизинга? Ответ очевиден – да, НО в этом вопросе актуальна старая пословица «семь раз отмерь, один раз отрежь»

ИП и ООО важно учитывать:

1. репутацию лизинговой компании,
2. условия программы,
3. окончательную переплату,
4. возможность досрочного погашения,
5. право расторжения договора,
6. порядок определения остаточной стоимости.

Лизинг для работы в такси

Чаще всего предприниматели используют лизинг для работы в такси. Большое количество физлиц арендуют автомобили у крупных компаний, чтобы работать в такси. При этом за аренду машины платится большая комиссия. Если ИП использует лизинг, то это снижает регулярные расходы на такси и есть возможность больше заработать. Дополнительным плюсом становится то, что в последующем  автомобиль можно купить. В случае, когда машина арендуется, приобрести ее не получится.

Из-за большого спроса на лизинг авто для использования в такси, лизинговые компании внедрили отдельную линейку продуктов. Для примера, предприниматели могут оформить автомобиль желтого цвета популярной марки: Пежо, Лада, Рено. Эти машины имеют положительные отзывы при работе в такси от тех, кто их приобрел. В комплектацию легкового авто нередко устанавливают дополнительное оборудование, которое может пригодиться в работе таксиста.

Каким требованиям необходимо соответствовать, условия

Не каждый коммерсант может быстро узнать, как получить одобрение лизинга на автомобиль для ИП. Сначала надо выполнить все требования, служащие своеобразной гарантией для лизинг-компании.

Требования к клиентам

Чтобы купить автомобиль в лизинг, индивидуальному предпринимателю необходимо соответствовать следующим условиям:

• быть старше 21 года (в некоторых случаях 23 лет);
• иметь соответствующую регистрацию ИП;
• заниматься ведением хозяйственной деятельности на протяжении 6 месяцев, последние три должны быть безубыточными;
• внести первый взнос в пределах 15%-25%.

Лизинговой компанией тщательно проверяется отчетность частника. Поэтому отсутствие прибыли ведет к отказу ИП купить машину в лизинг

Также важно наличие хорошей кредитной истории

Какое ТС оформляется в лизинг

Лизингодателю выгодно заключить договор, предметом которого будет являться новая машина. Если планируется купить подержанное авто, условия лизинга на автомобиль для ИП ужесточаются:

1. Максимальный срок пользования — всего 5 лет.
2. Обязательное прохождение капитального ремонта.
3. Наличие действующего договора с автосервисом по обслуживанию выбранного автомобиля.
4. Документальное подтверждение того, что машина иностранного производства прошла таможенное оформление.

Большим плюсом для обеих сторон станет гарантия от автозавода на все время соглашения.

Срок действия

На практике продолжительность сделки редко бывает более 5 лет. В лизинге легковых автомобилей для ИП определены такие же правила, как в автокредите. Когда соглашение заключают на больший период, то величина ежемесячного взноса автоматически становится меньше. В каждом случае срок подбирается индивидуально. Поэтому предпринимателю сразу нужно прикинуть свои финансовые возможности, чтобы потом не нарушить условия договора.

Первый взнос по договору лизинга

Когда покупатель переводит первоначальный платеж, то лизинговая компания видит, что малое предприятие серьезно настроено на длительное сотрудничество.

Но бывают ситуации, когда в автопарке финансовой организации не имеется конкретной машины. Тогда лизингодатель может купить такой автомобиль и предоставить его для ИП в лизинг.

Переплаты и комиссии

Для ИП в договоре лизинга для покупки автомобиля прописывается условие, что за весь срок произойдет удорожание объекта, показатель чего исчисляется в процентах. В конце предприниматель значительно переплатит за автомобиль. На сумму таких затрат влияет:

• финансовая политика лизинговой организации;
• размер первоначального взноса;
• схема начисления ежемесячных платежей — аннуитетные или дифференцированные.

Лизингодателям разрешается взимать комиссионный сбор за подготовку договора и прочей документации, которые обязательно подтверждаются соответствующими бумагами. При этом они вправе направить платеж индивидуального предпринимателя на погашение комиссии. Если потом окажется, что сумма недостаточна для ежемесячного взноса, то лизинг-компания может еще и штраф приписать. Поэтому рекомендуется внимательно читать договора.

Обратная сторона медали

Несмотря на все явные преимущества лизинга, у этого финансового инструмента есть и свои недостатки:

1. Оборудование или техника обойдется в итоге несколько дороже, чем при простой его покупке за собственные средства.
2. Вам придется учитывать, что имущество – это не ваша собственность и это налагает определенные ограничения на его использование. Например, авто или любой другой объект лизинга должны быть застрахованы.
3. Многие компании, предлагающие легковые автомобили в лизинг, прописывают в договоре даже максимальный пробег за год. Как правило, эта цифра невелика и получить авто в лизинг под такси, например, не так просто.
4. В случае финансового лизинга вся ответственность за сохранность и работоспособность имущества лежит на том, кто его использует. Поэтому вам нужно будет не только застраховать предмет договора, но и проводить сервисное и другое необходимое обслуживание имущества. Это дополнительные затраты, которые необходимо учесть. В системе оперативного лизинга эта задача ложится на плечи собственника. На этом список недостатков финансового инструмента можно считать законченным.

Что вызывает удорожание по условиям лизинга

При выборе любого продукта, будь то автокредит или лизинг, ИП заплатит больше стоимости транспортного средства. Сумма издержек напрямую связана с тем, какое будет удорожание машины. Эта величина находится в зависимости от следующих факторов:

• выбранной лизинговой компании. Каждая такая организация устанавливает размер прибыли, которую хочет получить от сделки. От этого параметра зависит сумма, которую арендополучатель внесет за пользование услугой;
• суммы первоначального взноса. Чем он выше, тем меньше переплата;
• выбранного типа внесения платежей. При дифференцированных платежах переплата будет больше, чем при ануитентных.

Лизинговые компании могут оказывать услугу без дополнительного удорожания. Это возможно при представлении дилером дополнительной скидки. Она покроет расходы по лизингу.

Преимущества и недостатки программ для ИП

Лизинг для ИП имеет ряд преимуществ по сравнению с обычным кредитом. Он позволяет с минимальными затратами выйти на новый уровень деятельности.

1. Лизинг доступнее кредита, требования к заемщику по платежеспособности и стабильности финансового состояния лояльные. Кредитная история не запрашивается, поскольку компании готовы принимать управленческую, а не бухгалтерскую отчетность при рассмотрении заявки. Заявка и оформление лизинга осуществляются сравнительно быстро, процедура оформления для ИП упрощена.
2. Нет необходимости поиска предмета залога и поручителей, так как предмет лизинга на период договора будет собственностью лизинговой компании. Наличие поручительства требуется только при особенно рискованных для лизингодателя случаях.
3. Лизинг техники и оборудования для ИП дает те же преимущества в бухгалтерской и налоговой отчетности, что и лизинг автомобилей для юридических лиц:
   • ускоренный механизм амортизации;
4. уменьшение налогооблагаемой базы;
5. отнесение на затраты арендных платежей.
6. Возможность пользоваться автотранспортом без его регистрации, компании-лизингодатели оказывают содействие в ремонте, тех. обслуживании оборудования.

Наряду с несомненными плюсами, у механизма есть свои недостатки. Главный: арендатор не является собственником предмета лизинга, то есть не волен распоряжаться им по своему усмотрению. Дорогой является страховка имущества, неприятен для ИП и тот факт, что при просрочке платежа лизингодатель может расторгнуть договор и забрать имущество без решения суда.

Принимать решение о приобретении оборудования в лизинг нужно, исходя из конкретной ситуации, проанализировав все преимущества и возможные негативные последствия.

Конкретные предложения

Заключить договор можно как с банком, так и специализированной лизинговой компанией. Как именно поступить, решает сам ИП. Однако далеко не все банки имеют программы, предназначенные для индивидуальных предпринимателей. Еще один вариант действий – воспользоваться услугой лизинга от отечественных производителей автомобилей.

Банки и лизинговые компании

Цены разных лизинговых программ отличаются друг от друга. Они зависят от стоимости и характера приобретаемого транспортного средства, срока его выкупа. Условия лизинга авто для ИП в отечественных компаниях выглядят следующим образом:

1. «УралСиб». Лизинговая компания. Договор можно оформить как в отношении легкового автомобиля, так и специализированной техники. Присутствует первоначальный взнос – 15 процентов. Размер удорожания – от 7%. Срок аренды с последующим выкупом – до 3 лет.
2. «ВТБ-Лизинг». Компания входит в группу «ВТБ». Считается государственной, поскольку РФ принадлежит около 60% акций группы. Для индивидуальных предпринимателей действуют две лизинговые программы:
   • «Лизинг-Стандарт». Предприниматель самостоятельно выбирает поставщика. Предусмотрена возможность использования любого транспортного средства. Срок действия договора – до 9 лет. Объект должен стоить более 850 тысяч рублей.
   • «Лизинг-Партнер». Данная программа рассчитана на клиентов, которым требуется менее дорогостоящая техника. В согласии с условиями программы, стоимость транспортного средства должна превышать 300 тысяч рублей. Срок – до 5 лет. Существует одно ограничение – автомобиль может быть куплен только у партнера организации.
3. Europlan. В компании действуют лизинговые программы, с помощью которых ИП может приобрести как легковой автомобиль, так и специализированную технику (к примеру, автобус или грузовик). Минимальный взнос – не менее 10% от стоимости. Однако в некоторых случаях компания предоставляет авто в лизинг для ИП без первоначального взноса.

Лизинг от производителей транспортных средств

Некоторые отечественные автопроизводители предлагают гражданам использовать их продукцию на условиях лизинга. Как и в случае с лизинговыми компаниями, по истечении определенного срока ИП сможет выкупить арендованный автомобиль. Следующие производители транспортных средств распространяют свою продукцию подобным образом.

У ОАО «КамАЗ» есть дочернее предприятие «Камаз-Лизинг», распространяющее продукцию данной марки на условиях лизинга. Индивидуальный предприниматель может воспользоваться одним из следующих предложений:

• «Царское предложение»;
• «Большой»;
• «Для хищников»;
• «Экспресс-лизинг»;
• «Хозяин успеха»;
• «Льготный.

Наиболее выгодной для ИП является программа «Хозяин успеха», поскольку одним из ее условий для индивидуальных предпринимателей является удорожание в размере -3 процента в год. Средние сроки действия договора для всех продуктов – до 5 лет. Получить транспорт срочно можно, воспользовавшись программой «Экспресс-лизинг».

Предприятие «ГАЗ» также предоставляет своим клиентам возможность оформить автомобиль в лизинг. Данная услуга распространяется на все автомобили компании, выпуск которых осуществляется в данный момент (в том числе и на новый модельный ряд «Газель»). Оформить договор можно при посредстве одной из следующих организаций:

• «ВТБ»;
• «Сбербанк»;
• «ВЭБ»;
• «Элемент Лизинг».

От лизингополучателя не требуется предоставлять обширный список документации. Получить автомобиль можно в кратчайшие сроки. Конкретный срок действия договора и размер первоначально взноса зависят от лизинговой программы.

Как оформить?

Процесс оформления техники в лизинг хорошо отработан и занимает от 2-х дней до 2-х недель — в зависимости от конкретной ситуации. Чтобы приобрести технику в лизинг компаниям и ИП необходимо:

1. Определиться с лизинговой компанией. А также найти подходящую технику и поставщика, но в этом может помочь лизингодатель.
2. Подать заявку лизингодателю и получить от него ответное коммерческое предложение.
3. Подготовить пакет документов и передать его лизингодателю для проверки специальной службой финансовой безопасности.
4. Получить договор, прочитать его и подписать. При возникновении любых вопросов, сразу обращайтесь за разъяснениями.
5. Заплатить первый взнос и получить выбранную спецтехнику от компании-лизингодателя.

Вместо вывода

Приняли решение взять автомобиль в лизинг? Рекомендуем сотрудничать только с крупнейшими лизингодателями, которыми в настоящий момент являются банки ВТБ, Сбербанк, Альфа-Банк и Россельхозбанк. Они предлагают выгодные программы для приобретения сельскохозяйственной техники, специального оборудования и транспортных средств любого назначения.

Видео: кредит или лизинг? Преимущества и недостатки.

По сведениям рейтинговых агентств рост рынка лизинга за 2018 год планируется на 17-18%, а российская и зарубежная практика показывает – это очень эффективный финансовый инструмент для развития компании. Однако не забывайте, что арендные обязательства, подразумевающие внесение регулярных платежей, увеличивают нагрузку на предприятие.