Типы банковских гарантий

Субъекты правоотношений

В предоставлении банковской гарантии участвуют несколько сторон. Участниками правоотношений являются:

• Принципал — это юр. лицо, которое будет исполнять обязательства. Он выступает инициатором БГ и должен исполнить условия договора в оговоренном качестве.
• Гарант — это лицо, выдавшее документ, как правило, банковская организация.
• Бенефициар — заказчик товаров, работ или потребитель услуг.

Принципал и бенефициар связаны друг с другом условиями договора, обеспечением по которому является банковская гарантия.

Кто такой аппликант

В сфере экономических отношений, помимо трех ключевых сторон сделки, можно встретить и четвертую – аппликанта. Это понятие встречается исключительно во внешнеторговых сделках.

Кто это такой и каков его статус в правоотношениях? Аппликант – лицо, которому непосредственно требуются средства для реализации какого-либо проекта. Его права и обязанности схожи с принципалом. Зачастую он и является выгодоприобретателем. По сути, аппликант и бенефициар – одно и то же лицо.

В экспортных сделках, обеспеченных банковской гарантией, может появиться еще один субъект – банк, расположенный в стране аппликанта. Он выступает агентом и наделен обязанностью передать гарантию банку, расположенному в стране бенефициара.

Виды и варианты применения

Основная классификация банковских гарантий зависит от сферы использования:

1. Тендерная или конкурсная. Является обязательной по закону о госзакупках для подачи заявки на участие в торгах. Служит гарантом исполнения обязательств после выигрыша в конкурсе.
2. Исполнения контракта. Гарант обязуется выплатить бенефициару денежную компенсацию в случае нарушения принципалом (исполнителем) условий договора, например, на оказание услуг.
3. Платежная. Гарантирует оплату по договору в строго оговоренный срок за поставки товаров или оказание услуг.
4. Авансовая. Гарантирует возврат ранее выданного аванса, если он израсходован исполнителем не по назначению, или в дальнейшем не выполнены условия договора.
5. Таможенная. Выдают только банки из реестра Таможенной службы в качестве обеспечения уплаты таможенных платежей, возврата временно ввезенного в Россию оборудования, по которому таможенные платежи не уплачиваются.
6. Налоговая. Позволяет сразу выставить НДС к возмещению по экспортируемым товарам (алкогольной, табачной продукции).
7. Кредитная. Служит гарантом своевременного и полного возврата выданного кредита.

По наличию обеспечения различают:

• обеспеченные гарантии под залог имущества или денег (например, Альфа-Банк выдает такие под залог векселя);
• необеспеченные без залога.

Более 100 крутых уроков, тестов и тренажеров для развития мозга

Начать развиваться

По условиям выдачи:

• условная, когда бенефициар обязан доказать гаранту, что принципал нарушил договор, и только после этого требовать выплаты денег;
• безусловная, когда доказательство нарушения условий договора не требуется.

Виды

Существуют следующие виды банковской гарантии:

1. Гарантия исполнения государственного контракта – оформляется когда заказчик планирует застраховать возможный случай неисполнения контрактных обязательств со стороны подрядчика. Банк становится посредником и обязуется возместить сумму материального ущерба.
2. Тендерная – необходима в период проведения тендера, заказчик обращается к банку в случае, если кто-либо из участников решит отозвать заявку на участие или победитель тендера откажется от подписания договора.
3. Таможенная – финансовое учреждение гарантирует оплату компанией необходимых таможенных взносов. Гарантию получают таможенные органы в форме отсрочки необходимой оплаты. Финансовая организация должна быть наделена соответствующими полномочиями для оформления.
4. Гарантия возврата платежа – заключается для обеспечения обязательств перевода авансового платежа заказчику в случае нецелевого расхода бюджета. Аванс может составлять треть выделенного бюджета, но для получения исполнитель должен обеспечить возврат.
5. Гарантия для налоговых органов – обязует уплату налоговых платежей. Например, банковская гарантия возврата возмещенного НДС предназначена для налогоплательщиков, работающих по НДС-форме налогообложения. Такой документ дает возможность получить возврат стоимости НДС, заявленной в декларации, без проверки и в установленные сроки.
6. Необеспеченная – оформляется банком, выступающим гарантом и не предполагает обеспечения.
7. Судебная – заключается, если ответчик предлагает судебному органу оформление договора вместо ареста его имущества или расчётных счетов на период судебного разбирательства. Ответчик может использовать свое имущество и финансовые средства без ограничений. В случае решения суда о необходимости возмещения ущерба со стороны ответчика банк-гарант покрывает сумму расхода возмещения ущерба или стоимости искового заявления.

Что такое банковская гарантия

Банковская гарантия – это обязательство банка выплатить определенную сумму одной из сторон договора, если другая сторона этого договора свои обязанности не выполнит. Что-то среднее между кредитом и страховкой.

Например, чтобы участвовать в тендере или в госзакупках, исполнитель обычно должен внести определенную сумму на счет заказчика – как залог того, что после победы не откажется от проведения работ или поставки товара. Если исполнитель участвует в десятках конкурсов, денег на обеспечение всех может просто не хватить. Тогда заключается договор с банком: последний письменно обязуется внести требуемую в качестве залога сумму, если исполнитель не проведет работы или не поставит товар. Это и есть банковская гарантия. За ее предоставление банк берет комиссию в виде процентов от суммы гарантии.

Смысл банковской гарантии не только в том, чтобы возместить расходы заказчика в случае невыполнения обязательств, но и в отсечении недобросовестных подрядчиков и поставщиков. Банк проверяет платежеспособность исполнителя, его активы, и на основании этой информации принимает решение о выдаче гарантии. Для фирм-однодневок и поставщиков из различных «черных списков» это уже станет шлагбаумом.

Для исполнителя банковская гарантия – это разновидность кредита, только существенно более дешевая, поскольку живых денег компания не получает.

Для банка предоставление гарантий – хороший бизнес, потому что риски при надлежащей проверке исполнителей сведены к минимуму, а выручка гарантирована. Если исполнитель нарушил договор, и банк выплатил требуемую сумму, он получает право требовать возмещения от исполнителя.

Виды банковских гарантий

В зависимости от того, какие именно обязательства клиента обеспечивает банковская гарантия, выделяют целый ряд разновидностей этого банковского продукта:

• Гарантия исполнения госконтракта предусмотрена законодательством, а точнее – ФЗ 223. Без ее получения потенциального исполнителя (подрядчика) не допустят даже к рассмотрению заявки на получение контракта от государства. Суть такой гарантии: в случае неисполнения обязательств принципалом банк возмещает заранее оговоренную сумму;
• Тендерная гарантия также является обязательной. Ее получают ве фирмы, желающие участвовать в торгах на тендерных площадках. Данная гарантия распространяется исключительно на обязательство победителя тендера заключить контракт с заказчиком, на дальнейшее сотрудничество она не распространяется. Так, если победившая в тендере фирма откажется подписать контракт на поставку, то банк будет обязан выплатить заказчику обеспечение заявки. Если же будут нарушены условия уже подписанного контракта, гарант выплат не производит.
• Таможенная гарантия – контракт между банком и принципалом, обеспечивающий обязательства клиента перед таможенными органами. Чаще всего речь идет о необходимости выплаты таможенных сборов (особенно в рассрочку), но есть и ряд других ситуаций, в которых требуется денежное обеспечение или банковская гарантия – например, когда на территорию страны временно возится оборудование для проведения работ, и оно должно быть вывезено в точный срок;
• Судебная гарантия используется в тех случаях, когда рассмотрение иска требует ареста имущества предприятия либо приостановления его деятельности (что во многих случаях одно и то же). Получив в банке гарантию для судебных органов, ответчик может продолжать свою деятельность – финансовое учреждение гарантирует полное соответствие ее всем требованиям;
• Гарантия возврата платежа используется в том случае, когда заказчик выплачивает исполнителю аванс. В таком случае бенефициар хочет получить подтверждение возврата этого платежа при неисполнении принципалом обязательств. Предоставив банковскую гарантию, исполнитель тем самым доказывает, что заказчик получит свои деньги в любом случае – а уже принципал будет выплачивать эти средства банку;
• Гарантия платежа – обратная ситуация. Банк обеспечивает обязательство заказчика по оплате поставленных товаров или предоставленных услуг. Применяется реже, но все же используется, особенно при работе с «открытым счетом».

Существует множество разновидностей гарантий, если структурировать их по виду обязательств. Кроме того, стоит заметить, что гарантии могут быть обеспеченными (с залогом) и необеспеченными, выдаваться одним банком или несколькими (синдицированные) и т.д.

Что такое банковская гарантия

Этим  инструментом начали пользоваться не только крупные предприятия, но и компании меньшего объема, независимо от своей организационной структуры. Также возможностью работать под залог может физическое лицо, являющееся индивидуальным предпринимателем (ИП).

Для ИП и предприятий банковская гарантия (БГ) дает право пользоваться товарами или услугами без предоплаты, закупаться под реализацию. В случае если должник не сможет выполнить свои обещания, банк или страховая компания выплачивает заявленную сумму в договоре без подачи заявления в суд.

Кредитная организация охотнее заключат гарантийное соглашение с оборотом крупных денежных средств, однако, если заемщик предоставляет залог и доказывает платежеспособность, банки также идут навстречу.

Для чего она нужна

В соответствии со статьей 368 ГК РФ банковская или страховая организация, которая выступает в качестве Гаранта сделки, выдает другой стороне Принципалу письменное соглашение, по которому принципал должен вернуть денежные средства Бенефициару – кредитору заемщика по заявленным условиям и срокам, прописанным в банковской гарантии.

Это соглашение способствует повышению ответственности между кредитором и заемщиком, гарантирует исполнение обещаний и полностью ограждает бенефициара от финансовых рисков. Ему будет достаточно обратиться в учреждение, через которое подписывалась банковская гарантия, предъявить оригинал документа и получить свои деньги обратно.

Дополнительные участники БГ

Гарантом сделки может выступать любая кредитная или страховая компания, однако самым надежным является банк. Если у принципала нет времени на сбор документов для банковской гарантии, эти обязанности можно возложить на привлеченного брокера, посредника. Но здесь могут скрываться риски.

Из-за большого спроса на данную услугу появились недобросовестные агенты, которые могут предъявить поддельный документ, в результате чего торги срываются, страдает репутация не только потенциального заемщика, но и банка, от чьего имени действуют мошенники. Стоит усомниться в честности посредника, если:

1. Оформление занимает менее 3 рабочих дней.
2. Доставка БГ осуществляется на дом или в офис.
3. Составление БГ происходит только по одному заполненному заявлению.
4. Счет на оплату БГ предоставляется не на реквизиты банка-гаранта, а на счет другого юридического или физического лица.

Если не хватает времени лично заниматься подготовкой залоговых документов, счетов, выписок, то безопаснее обратиться к сотрудникам своей компании: юристу, бухгалтеру и прочим. Агентом может стать любой человек, не имеющий специального образования.

Между принципалом и посредником заключается агентский договор, вторым этапом служит составление агентского соглашения между брокером и банком на получение банковской гарантии.

Заем под БГ

Иногда клиенты пытаются взять кредит под залог банковской гарантии. Специального вида документа не существует. Выдать ссуду под такое обеспечение соглашается мало банков, а вот коммерческие организации позволяют получить кредит под банковскую гарантию без проблем.

Выше шансы кредитования, если его обеспечивает зарубежный банк. В таком случае сумма займа будет больше, а стоимость продукта ниже.

Следует учитывать, что получение кредита возможно только на 60-70% объема гарантированных средств, а вернуть такой заем придется до конца действия документа. Погашать можно ежемесячными платежами или разово. Оформляется в течение суток, является нецелевым.

Однако многим исполнителям, особенно неопытным, сложно выбрать, какие условия будут оптимальными.

Консультации можно получить от сотрудников финансовых организаций, поскольку банкам выгодно предоставить клиентам оптимальный продукт и спокойно пользоваться процентом от его успешной деятельности.

Можно обратиться к опытному брокеру или специализированной фирме. Это позволит серьезно сэкономить время, даст оптимальный результат, при условии надежности посредников.

Виды банковской гарантии

Конкретный вид гарантии, предоставляемой банком бенефициару, зависит от типа сделки. Есть пять основных видов банковской гарантии:

1 Конкурсная (или тендерная) гарантия – нужна для того, чтобы предотвратить отказ победителя тендера от исполнения заказа. В госзакупках в обязательном порядке требуется для аукционов, составляет от 10 до 30% от максимальной цены контракта. Разновидность – гарантия исполнения контракта, когда банк в случае необходимости возмещает убытки от нарушения договора.

2 Платежная гарантия – банк гарантирует заказчику работ, товаров или услуг оплату в строго оговоренный договором срок.

3 Таможенная гарантия – банк гарантирует Федеральной таможенной службе обратный вывоз временно ввезенного в страну оборудования, за которое по закону таможенная пошлина не уплачивается. Если договор нарушается, банк оплачивает сумму, эквивалентную таможенным пошлинам.

4 Налоговая гарантия – актуальна, прежде всего, для компаний-экспортеров и производителей алкогольной, табачной и другой подакцизной продукции. Дает возможность вернуть НДС сразу, не дожидаясь камеральной проверки. Также позволяет не платить авансовые платежи по акцизам.

5 Гарантия исполнения договора – банк выплатит возмещение бенефициару, если принципал вовремя не выполнит работы или не поставит товары.

6 Авансовая гарантия – банк гарантирует возврат аванса, выданного заказчиком исполнителю, если договор не будет выполнен.

Подразделяют банковские гарантии и по условиям их предоставления на:

• обеспеченные и необеспеченные – в зависимости от того, предоставляет принципал какое-нибудь имущество банку в виде залога или нет;
• условные и безусловные: в первом случае банк выплачивает требуемую по гарантии сумму только после того, как бенефициар докажет, что условия договора принципал не выполнил. Во втором случае выплата производится по первому требованию бенефициара без предоставления доказательств;
• прямые и обратные (контргарантии) – в зависимости от того, кто будет платить по гарантии. При прямой платит банк, с которым принципал заключил договор, а при контргарантии привлекается еще один банк. Разновидностью являются синдицированные гарантии, когда обязательство дают сразу несколько финансовых организаций (чаще всего используется в крупных международных сделках);
• отзывные и безотзывные – для участия в госзакупках требуются только вторые, которые гарант обязан выполнить при любых обстоятельствах. Отзывные гарантии – те, которые банк может отозвать до начала исполнения, если получит информацию о существенном изменении обстоятельств сделки. Например, выяснится, что принципал неплатежеспособен.

В чём привлекательность схем работы с банковскими гарантиями

Таким образом, можно заметить, что схема предоставления гарантий выгодна всем сторонам. Заказчик страхуют свои финансовые риски, его убытки значительно снижаются в любом случае. Банк-гарант зарабатывает свои комиссионные, а в случае срыва контракта, он будет требовать деньги с клиента-исполнителя, поэтому он обычно ничего не теряет. Исполнитель получает возможность заключать более крупные контракты и расширять свой бизнес. Ему выгодно выполнять взятые на себя обязательства, он сможет получить хорошую прибыль от большого контракта, но в случае неисполнения обязательств он понесёт серьёзные убытки.

Работа с банковскими гарантиями очень актуальна и важна для малого бизнеса, который являются достаточно рискованным и крупные организации не хотят связываться с ним из-за того, что считают менее надёжным партнером. Предоставив банковскую гарантию, малый бизнес получает доступ к более крупным контрактам, что позволяет ему значительно вырасти за короткий срок, выйти на новый уровень.

Поэтому несмотря на то, что оформление гарантии достаточно сложная процедура, которую мы рассмотрим ниже и требует предоставления целого списка документов, и даже оценки бизнеса или имущества принципала, все стороны таких сделок идут на неё достаточно охотно. Это происходит, потому, что заключение договоров страхования, зачастую может быть более дорогостоящим и не гарантировать стопроцентное покрытие убытков. Сотрудничество с банками считается более надежным, как с финансовой точки зрения, так и с точки зрения прозрачности всей схемы работы, обеспечивается надежность исполнения обязательств всех сторон при любых обстоятельствах.

Документы для оформления гарантийного соглашения

Чтобы получить банковскую гарантию, принципалу необходимо представить в банк следующие документы:

• заявление с просьбой представить ему оформленное соглашение;
• все сведения о компании принципала;
• копии документов компании принципала – учредительные и уставные, ИНН и ОГРН;
• выписка из ЮГРЮЛ о том, что в отношении принципала нет судебных разбирательств, а также компания не объявлена банкротом (справка действует не более 30 дней с момента выдачи);
• копии документов, на основании которых руководитель компании принципала имеет право занимать соответствующую должность;
• копии аналогичных документов для других уполномоченных лиц;
• бухгалтерская отчетность – банк должен проверить наличие платежеспособности;
• реестровый номер закупки и прочие данные ранее составленного договора или конкурсная документация, если речь идет о заказчиках и исполнителях в тендере;
• прочая документация, если этого потребует банк.

Документы будут оформлены только в том случае, если принципал выполнит все требования к банковской гарантии, выставленные гарантом.

Понятие “Банковская гарантия”

Согласно статье 368 ГК РФ под определением “Банковская гарантия” следует понимать письменный документ, выданный финансовыми учреждениями или другими кредитными и коммерческими организациями, в котором они обязуются выплатить конкретную сумму какой-либо из сторон договора в случае, если 3-я сторона не выполнит взятые на себя обязательства. Получить гарантию можно за определенную плату, устанавливаемую каждым банком самостоятельно.

Как правило, банковские гарантии востребованы у предпринимателей. Например, она может понадобиться в следующей ситуации: компания выиграла торги на ремонт дошкольного учреждения. Оформляя государственный контракт, она должна предъявить гарантию, что сделает свою работу качественно и в оговоренные сроки.

Гарантии используют чаще всего для оформления государственных, муниципальных или частных контрактов, участия в тендерах и закупках. Помимо этого, они часто используются при взаимодействии с иностранными партнерами. Также банковскую гарантию требуют для обеспечения обязательств перед таможенными органами.

Банковская гарантия оформляется при участии 3-х сторон:

1. Принципал – клиент финансовой или коммерческой организации, который хочет получить гарантию. Им может выступать индивидуальный предприниматель или юридическое лицо.
2. Бенефициар – сторона, которая получит денежные средства, если перед ним не будут исполнены обязательства.
3. Гарант – финансовая или другая коммерческая компания, которая выдает банковские гарантии.

В некоторых случаях оформить банковскую гарантию может только ответственный клиент кредитной организации, который давно обслуживается в этой компании и имеет положительную репутацию.

Понятие банковской гарантии

Чтобы начать рассматривать схему оформления документа, необходимо изучить подробно, что такое банковская гарантия простым языком – это поможет людям без наличия юридического образования. Итак, представленное понятие подразумевает письменное обязательство банка, в котором указывается, что финансовое учреждение оплатит контракт, подписанный заемщиком. Простыми словами банковская гарантия – это документ от банка, выданный заемщику. В нем прописывается обязательство перечислить денежные средства за должника.

В вопросах, для чего нужна банковская гарантия, выделяют только одну основную причину. Документ подтверждает серьезные намерения стороны, который становится должником по контракту между сторонами. Привлечение третьих лиц дает уверенность поставщику в получении своих денежных средств.

Этапы оформления гарантии

Оформление гарантий происходит в несколько основных этапов:

• Возникновение необходимости в обеспечении контракта;
• Исполнитель контракта ищет гаранта (обычно он обращается в несколько коммерческих банков);
• После того, как исполнитель подобрал наиболее подходящий по условиям предоставления гарантии банк, он подает туда заявление о выдаче ему гарантии;
• Подача необходимых документов в банк;
• Банк проверяет исполнителя, в том числе и его платежеспособность;
• Заключение соглашения о предоставлении гарантии между гарантом и принципалом;
• Выдача письменной банковской гарантии, оплата стоимости услуг гаранта.

Перед выдачей банковской гарантии, кредитные учреждения обычно тщательно проверяют клиента, который обратился за подобной услугой. В ходе этого, оценивается бизнес клиента, его имущество, его платежеспособность, обязательства по договору.

Условия получения

Каждый банк сам определяет, какие условия он ставит для получения собственных продуктов. Разберем самые частые.

Требования к получателю услуги. Это самое распространенное требование. Гарантия больше всего похожа на кредит: если принципал не сумеет исполнить свои обязательства, то банк будет терпеть убытки. Следовательно, происходит тщательный отбор всех клиентов по критериям, который банк определяет во внутренних документах.

Комиссия за оформление гарантии. Банк получает средства за оформление и обеспечение банковской гарантии. Обычно это 2 – 5% от итоговой суммы контракта, но в среднем не менее чем 10 тысяч рублей.

Валюта кредита. Большинство компаний оформляют сделки в рублях. Только некоторые кредитные организации работают с валютой.

Сумма гарантии. Некоторые банки не берутся за оформление гарантии на минимальную сумму. К примеру, Сбербанк не берется за сделки менее чем в 50 000 рублей. Максимальной суммы у него нет. ВТБ – наоборот, убрал минимальную планку, но оставил верхнюю – 150 млн рублей.

У гарантий есть основные принципы, которые тщательно соблюдаются сторонами сделки:

• Безотзывность. Банк не может отозвать собственную гарантию, вне зависимости от обстоятельств. Заключив сделку, банк будет отвечать по ней до истечения срока гарантии.
• Непередаваемость. У компании нет возможности переоформить банковскую гарантию на другого бенефициара.
• Конкретность. В банковской гарантии указано, какие условия ею обеспечиваются.
• Независимость. Вне зависимости от внешних обстоятельств условия банковской гарантии должны быть выполнены. Даже признание банкротом принципала не приведет к отмене договора.

Как оформить гарантию под залог

Каждую заявку на оформление банковской гарантии банк рассматривает индивидуально, исходя из изучения данных о принципале и оценки своих финансовых рисков. Форма подачи документов определяется банком. Прежде чем подать заявку для получения банковской гарантии на обеспечение исполнения контракта, принципал должен иметь точные данные о сумме, ее срока действия и требованиях заказчика.

Оформить банковскую гарантию на «Финакс» легко и быстро. В режиме онлайн личный менеджер будет сопровождать Вас на всех этапах оформления продукта — от подачи заявки до подписания документов.

Мы поможем правильно подобрать банк и условия выдачи банковской гарантии. Наша компания сотрудничает только с надежными банками. Специалисты предоставят Вам варианты с учетом всех особенностей Вашей компании, а также помогут оформить необходимые документы корректно и в кратчайшие сроки.

Что такое гарантия производителя?

Гарантия завода-изготовителя означает, что производитель отвечает за отсутствие дефектов сборки или используемых при производстве товара материалов в течение установленного срока. В случае выявления таких дефектов он их устраняет за свой счет или бесплатно предоставляет аналогичный товар взамен неисправного.

При продаже товара с гарантией от производителя магазин обязан выписать покупателю фирменный гарантийный талон. Необходимо проследить, чтобы в нем были указаны:

1. Название товара, его модель, а при наличии – и серийный номер. Такое требование связано с тем, что один и тот же изготовитель может производить множество похожих бытовых приборов, и продаваемый товар нужно идентифицировать.
2. Период, в течение которого потребитель вправе обратиться в сервисную службу за услугами диагностики и ремонта за счет изготовителя.
3. Дата продажи, подпись продавца, печать торговой точки.
4. Обстоятельства, при наличии которых в гарантийном обслуживании может быть отказано.

Чтобы покупатель мог воспользоваться своим правом на гарантийный ремонт, он должен обращаться с купленным товаром бережно. В процессе экспертизы должно быть установлено, что владелец техники не бил ее, не ронял, пользовался вещью правильно, без нарушения гарантийных условий. Если же такие нарушения обнаружились, на товаре сорваны пломбы или гарантийный талон заполнен неправильно – услуги ремонта придется оплачивать.

Российское законодательство защищает покупателей от производителей и продавцов некачественного товара. Поэтому в покупке дополнительных страховок и платных гарантий, которые иногда навязывают магазины, необходимости нет. Если же завод или торговая точка не хотят выполнять свои обязательства, можно обратиться с официальной претензией, а в крайнем случае – добиваться справедливости через суд.